Чем расчетный счет отличается от лицевого

Больше материалов по теме «Расчётный счёт» вы можете получить в системе КонсультантПлюс .

Одно из основных действий, которое должны предпринимать все начинающие бизнесмены – открытие расчетного счета в банке. Без этой процедуры финансовое взаимодействие по заключенным сделкам с другими юридическими лицами невозможно. Именно номер расчетного счета является основной строкой в реквизитах, которые нужны заказчикам от исполнителей для оплаты произведенных работ или оказанных услуг. Но, помимо расчетного счета, некоторые руководители предприятий и организаций открывают еще и лицевой счет. Для чего предназначен каждый из этих счетов и в чем заключается принципиальная разница между ними?

Лицевой счет – что это такое и кто имеет право им пользоваться

Довольно часто под словосочетанием «лицевой счет» люди понимают счет, открытый в банковской организации на физическое лицо. Однако, такая расшифровка является не совсем верной и однозначной.

На деле лицевой счет – это счет, который может быть зарегистрирован в финансовой компании не только на гражданина РФ, но и на индивидуального предпринимателя, а также любую коммерческую структуру.

Если говорить о лицевом счете касаемо юридических лиц, то это будет более узким понятием, нежели расчетный счет. По сути дела, под лицевым счетом, часто понимается сразу несколько явлений:

  • личная страничка или, иначе говоря, аккаунт предприятия или организации, созданный в базе данных банка для учета кредитно-финансовых операций с этим конкретным юридическим лицом. Лицевой счет юридического лица не может использоваться им в качестве площадки для расчетов с контрагентами;
  • окончание из 6 цифр двадцатизначного номера коммерческого р/с;
  • счет, который имеет подключенную систему дистанционного банковского обслуживания для физических лиц, не предназначенный для осуществления расчетов по коммерческим договорам;
  • лицевой счет, оформляемый на физическое лицо «до востребования».

Из этих пунктов видно, что, несмотря на то, что чаще всего лицевой счет все же используется рядовыми гражданами, но и юридические лица также иногда имеют аккаунты в банках, понимаемые как лицевые счета. Однако они не предназначены для проведения денежных расчетов по сделкам и договорам с партнерами, а нужны, например, для получения в банках кредитов и их погашения или же перечислений заработной платы сотрудникам.

Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

  1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
  2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

  • если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
  • заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

Расчетный счет – особенности применения

С расчетным счетом дело обстоит совершенно по-другому. Расчетный счет как раз и предназначен для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, в том числе внесения средств на депозит, снятия средств, налоговых выплат, приема и отправки платежей контрагентами т.д.

В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открывать его по желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском расчетном счете, находятся в собственности его держателя.

Важно! Если ИП планирует заключать сделки и вести коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми производятся путем безналичных переводов, то без расчетного счета работать не получится – предприятия и организации все свои перечисления проводят только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для ИП и для перечисления различных выплат в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.

Таким образом, расчетные счета могут использоваться:

  1. Юридическими лицами (предприятиями и организациями) и индивидуальными предпринимателями, в работе которых присутствуют безналичные денежные переводы по коммерческим сделкам;
  2. Обычными гражданами, которым нужно производить различные банковские операции (переводы, снятие, зачисление средств) через систему дистанционного банковского обслуживания. Правда, некоторые специалисты оспаривают правомерность отнесения таких счетов, открытых физическими лицами к категории расчетных, поскольку они не имеют коммерческий направленности и не предназначены для расчетов с партнерами по бизнесу.

Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет?

Для открытия банковского расчетного счета учредителю или представителю организации, а также индивидуальному предпринимателю нужно подойти в банк с заранее подготовленным пакетом документов. В нем должны быть:

  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции,
  • паспорт заявителя,
  • выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ,
  • ИНН (если это ИП),
  • копию устава и решения о создании (если это ООО),
  • печать с оттиском и некоторые другие документы с копиями.

Как правило, список необходимых документов для открытия р/с в разных банках примерно одинаковый.

Разница между лицевым и расчетным счетом

Разница между лицевым счетом и расчетным

Подводя итоги, можно сказать, что разница между лицевым и расчетным счетами вполне очевидна.

Если лицевой счет не предназначен для перечисления и получения денежных средств в целях осуществления коммерческой деятельности и используется исключительно для персональных потребностей держателя, то расчетный счет необходим именно для проведения транзакций по коммерческим сделкам.

Внимание! Получателем денежных средств по расчетным счетам всегда является какое-либо конкретное юридическое или физическое лицо. На лицевых счетах – получатель банк, только в назначении платежа указывается более подробно, например «Для зачисления на счет номер такой-то, для человека такого-то».

Так что вполне закономерно, что лицевые счета, как правило, широко применяются для различных денежных операций обычными гражданами и совершенно не подходят представителям бизнеса. И совсем иначе обстоит с расчетными счетами – юридические лица для законных расчетов с контрагентами просто обязаны их открывать.

Чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета

Допустим, Вы обслуживаетесь в банке «Точка», ваш контрагент в «Тинькофф банке». Чтобы перевести ему деньги, вы в платежном поручении указываете номер расчетного и корреспондентского счета. А чем эти счета отличаются и зачем вносить сразу два — расскажем в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — банковская услуга по хранению денежных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Нет закона, регламентирующего обязательное наличие расчетного счета. Согласно Федеральному закону от 08.02.1998, физическое лицо вправе открыть расчетный счет. А если «вправе», значит это не обязательно.

Но по информации из статьи 861 п.3 ГК РФ, юридическое лицо может проводить денежные операции наличными средствами, если это не запрещает указание ЦБ «Об осуществлении наличных расчетов». Согласно которому расчетный счет открывается, если юрлицо заплатит по договору с «физиком» или ИП свыше 100 тыс. ₽.

Любая организация или индивидуальный предприниматель может открыть несколько расчетных счетов в разных валютах — законом это не запрещается. Но за их обслуживание придется платить банку.

Читайте также  Чем отличается депозитный счет от текущего счета?

Например в «Тинькофф банке» расчетный счет открывается бесплатно. В подарок — 2 месяца обслуживания без абонентской платы.

Функции расчетного счета

Наличие расчетного счета позволяет проводить денежные операции с контрагентами и уплачивать обязательные отчисления в пользу государства. А также выплачивать сотрудникам зарплаты по зарплатному проекту или без него.

На расчетный счет перечисляют деньги контрагенты, а еще:

  • покупают товары или оплачивают услуги.
  • переводят деньги иностранным компаниям и предпринимателям.
  • участвовают в тендерах на сайте Государственных закупок.

При наличии р/с можно использовать банковские услуги — овердрафт, эквайринг и лизинг.

Например в «Тинькофф банке» выдают кредит на любые нужды до 2 млн. ₽ под 12% годовых на 3 года. Или овердрафт до 400 000 ₽ периодом до 40 дней с комиссией 70 ₽ в сутки.

Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет — счет банковской организации, открытый в другом финансовом учреждении или Центральном банке РФ. Корсчет присваивает Центральный Банк Российской Федерации для использования своей расчетно-кассовой системы.

Говоря проще, корреспондентский счет — это расчетный счет самого банка.

Через него банк обменивается денежными средствами с другими кредитным организациями. Если ваш контрагент обслуживается в другом банке, в платежном поручении вместе с расчетным счетом указывается корреспондентский.

Например, вы владелец ООО «АгорСтрой» и обслуживаетесь в «Тинькофф Банке». Вам надо заплатить за поставку оборудования ООО «Вектор», который открыл расчетный счет в «Точке». Чтобы перечислить деньги на контрагенту, в платежке вы указываете р/с и корсчет.

отличия коррееспондетского счета от расчетного

Виды корреспондентского счета

Выделяют три вида к/с:

  1. Ностро (наш счет) — наш банк открывает счет в другом.
  2. Лоро (их счет) — другой банк открывает счет в нашем.
  3. Востро — наш банк открывает счет в иностранном.

В России редко говорят «востро-счет», предпочитая использовать термин «ностро».

В чем отличие корреспондентского счета от расчетного

Корреспондентский счет может открыть только финансовая организация, а индивидуальный предприниматель или юридическое лицо использует только расчетный счет.

Остальные отличия:

Расчетный счет Корреспондентский счет
ИП или юридическое лицо может оформить кредит Никаких кредитов
Для расчетов между организациями или предпринимателями Для переводов между банками
Финансовые операции по поручениям ИП или физлица Финансовые операции по поручениям других банков
Три последние цифры означают номер банка Три последние цифры означают БИК банка

Как узнать номер корреспондентского счета по номеру расчетному счету

Не обязательно знать номер расчетного счета, чтобы определить корреспондентский. У всех банков России свои сайты, на которых можно найти всю информацию о кредитно-финансовой организации. Достаточно вбить в поисковике «корреспондентский счет “Тинькофф банка”».

корреспондентский счет и расчетный отличия

А еще можно:

  • обратиться в поддержку на официальном сайте или позвонить по телефону горячей линии.
  • сходить в отделение банка и спросить номер корсчета у администратора.

Когда вы формируете платежное поручение в личном кабинете, номер корреспондентского счета автоматически вносится в документ.

Итого

Напомним, корреспондентский счет — счет банковской организации, открытый в другом банке или ЦБ РФ. ИП и юридические лица им не пользуются, потому что для них создан расчетный счет.

Корреспондентский счет

Русанова Ирина Александровна

Корреспондентский счет — это счет, который банк открывает в стороннем банке или в Центральном Банке. Самой финансовой организации тоже нужен счет для ведения деятельности, не в самом себе банк открыть его не может, поэтому пользуется услугами сторонней организации. Кор счет есть у всех банков с Бробанк.ру.

Участники отношений:

  • банк-респондент. Тот, кто открывает корреспондентский счет.
  • банк-корреспондент. Тот, в котором открывается корр счет иного банка.

Кроме проведения платежных операции корреспондентский счет необходим для контроля за операциями финансовой организации, для учета имущества, формирования необходимых резервов.

Через него банк ведет собственные расчетно-кассовые операции с контрагентами, обслуживает или выдает межбанковские кредиты, ведет работу с ценными бумагами, совершает бюджетные платежи, ведет расчеты с Центральным Банком.

Виды корсчетов

Банки совершают разные операции, в том числе валютные и международные. От вида операций и зависит то, какой кор счет будет открываться:

  1. Ностро. Указывается в пассиве банка-корреспондента.
  2. Лоро. Указывается в активе банка-корреспондента.
  3. Вестро. Счет, открываемый в иностранном банке.

Корреспондентский счет состоит из 20 чисел и всегда начинается с 301. Он — обязательная часть любых платежных реквизитов. Для совершения перевода нужны БИК банка, его название, кор счет и сам расчетный счет получателя.

Частые вопросы

Источники:

Русанова Ирина Александровна

Ирина Русанова — высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru

Комментарии: 0

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Русанова Ирина Александровна

Попович Анна Александровна

Пихоцкая Ольга Владимировна

Ваш комментарий (вопрос): Отменить ответ

Рекомендовано для вас

Заемщик

Банковский идентификационный код

Деньги

Авальный кредит

Мы используем файлы cookie, чтобы предоставить пользователям больше возможностей при посещении сайта Бробанк.ру. Условия использования смотрите здесь.

Сервис не занимается деятельностью по предоставлению банковских услуг и выдаче займов. Содержание сайта не является рекомендацией или офертой, вся информация носит ознакомительный характер. При использовании материалов гиперссылка на Brobank.ru обязательна.

ИП Ярошевский Д.И. ИНН: 423082922740. ОГРНИП: 318420500081301. Свидетельство на товарный знак № 779639 от 15.10.2020.
Политика конфиденциальности, Пользовательское соглашение

Наша главная цель — помочь вам

Мы стремимся помочь нашим пользователям принимать правильные и финансово-грамотные решения. Наши редакторы, эксперты и авторы придерживаются строгой редакционной политики для создания честного и точного материала. Советы, рекомендации и инструменты, созданные нашими сотрудниками, являются объективным, основанными на фактах и ​​не подвержены влиянию наших рекламодателей.

Как мы зарабатываем деньги

Бробанк является самостоятельным и независимым от банков сервисом подбора и сравнения финансовых услуг. Чтобы создавать для вас полезные материалы и инструменты, мы вынуждены размещать на сайте предложения от наших партнеров-рекламодателей, за которые можем получать компенсацию если вы нажмете на эти партнерские ссылки. Именно так мы зарабатываем деньги. Денежная компенсация может повлиять на рассматриваемые продукты, категории и рейтинги, которые мы составляем для вас. Это не влияет на те советы и рекомендации, которые мы вам даем в наших материалах. Наши сотрудники не общаются с рекламодателями и не получают от них деньги за продвижение партнерских продуктов.

Чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета

Допустим, Вы обслуживаетесь в банке «Точка», ваш контрагент в «Тинькофф банке». Чтобы перевести ему деньги, вы в платежном поручении указываете номер расчетного и корреспондентского счета. А чем эти счета отличаются и зачем вносить сразу два — расскажем в нашей статье.

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — банковская услуга по хранению денежных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Нет закона, регламентирующего обязательное наличие расчетного счета. Согласно Федеральному закону от 08.02.1998, физическое лицо вправе открыть расчетный счет. А если «вправе», значит это не обязательно.

Но по информации из статьи 861 п.3 ГК РФ, юридическое лицо может проводить денежные операции наличными средствами, если это не запрещает указание ЦБ «Об осуществлении наличных расчетов». Согласно которому расчетный счет открывается, если юрлицо заплатит по договору с «физиком» или ИП свыше 100 тыс. ₽.

Любая организация или индивидуальный предприниматель может открыть несколько расчетных счетов в разных валютах — законом это не запрещается. Но за их обслуживание придется платить банку.

Например в «Тинькофф банке» расчетный счет открывается бесплатно. В подарок — 2 месяца обслуживания без абонентской платы.

Функции расчетного счета

Наличие расчетного счета позволяет проводить денежные операции с контрагентами и уплачивать обязательные отчисления в пользу государства. А также выплачивать сотрудникам зарплаты по зарплатному проекту или без него.

На расчетный счет перечисляют деньги контрагенты, а еще:

  • покупают товары или оплачивают услуги.
  • переводят деньги иностранным компаниям и предпринимателям.
  • участвовают в тендерах на сайте Государственных закупок.

При наличии р/с можно использовать банковские услуги — овердрафт, эквайринг и лизинг.

Например в «Тинькофф банке» выдают кредит на любые нужды до 2 млн. ₽ под 12% годовых на 3 года. Или овердрафт до 400 000 ₽ периодом до 40 дней с комиссией 70 ₽ в сутки.

Что такое корреспондентский счет

Корреспондентский счет — счет банковской организации, открытый в другом финансовом учреждении или Центральном банке РФ. Корсчет присваивает Центральный Банк Российской Федерации для использования своей расчетно-кассовой системы.

Говоря проще, корреспондентский счет — это расчетный счет самого банка.

Через него банк обменивается денежными средствами с другими кредитным организациями. Если ваш контрагент обслуживается в другом банке, в платежном поручении вместе с расчетным счетом указывается корреспондентский.

Например, вы владелец ООО «АгорСтрой» и обслуживаетесь в «Тинькофф Банке». Вам надо заплатить за поставку оборудования ООО «Вектор», который открыл расчетный счет в «Точке». Чтобы перечислить деньги на контрагенту, в платежке вы указываете р/с и корсчет.

Виды корреспондентского счета

Выделяют три вида к/с:

  1. Ностро (наш счет) — наш банк открывает счет в другом.
  2. Лоро (их счет) — другой банк открывает счет в нашем.
  3. Востро — наш банк открывает счет в иностранном.

В России редко говорят «востро-счет», предпочитая использовать термин «ностро».

В чем отличие корреспондентского счета от расчетного

Корреспондентский счет может открыть только финансовая организация, а индивидуальный предприниматель или юридическое лицо использует только расчетный счет.

Расчетный счет Корреспондентский счет
ИП или юридическое лицо может оформить кредит Никаких кредитов
Для расчетов между организациями или предпринимателями Для переводов между банками
Финансовые операции по поручениям ИП или физлица Финансовые операции по поручениям других банков
Три последние цифры означают номер банка Три последние цифры означают БИК банка

Как узнать номер корреспондентского счета по номеру расчетному счету

Не обязательно знать номер расчетного счета, чтобы определить корреспондентский. У всех банков России свои сайты, на которых можно найти всю информацию о кредитно-финансовой организации. Достаточно вбить в поисковике «корреспондентский счет «Тинькофф банка»».

  • обратиться в поддержку на официальном сайте или позвонить по телефону горячей линии.
  • сходить в отделение банка и спросить номер корсчета у администратора.

Когда вы формируете платежное поручение в личном кабинете, номер корреспондентского счета автоматически вносится в документ.

Итого

Напомним, корреспондентский счет — счет банковской организации, открытый в другом банке или ЦБ РФ. ИП и юридические лица им не пользуются, потому что для них создан расчетный счет.

Чем расчетный счет отличается от корреспондентского

raas22

В повседневной жизни люди и организации рассчитываются между собой, как наличными деньгами, так и безналичным способом. Безналичный способ расчета во всех случаях предполагает знание расчетных счетов двух субъектов: отправителя и получателя. Кроме них в платежных поручениях еще требуется указать и корреспондентские счета банковских организаций, обслуживающих отправителя и получателя. Что же это такое и как понимать каждый счет?

Что такое счет расчетного типа?

Расчетные счета открываются предприятиями и организациями в различных банковских учреждениях. Они нужны для сдачи выручки и взаиморасчетов между субъектами хозяйствования. Ими пользуются для осуществления всех текущих расчетов. Также субъекты хозяйствования выполняют с них все текущие платежи по своим объектам. Их используют при расчетах с налоговой инспекцией, при расчетах за поставки товаров. С них оплачивают коммунальные платежи. Также с них деньги идут на зарплату, отчисления в пенсионный фонд и прочие платежи.

Расчетный счет

Безналичный расчет незаменим в любой финансово-хозяйственной деятельности. Во многих случаях рассчитаться за наличные просто не получается. Так что, никакого бизнеса без расчетного счета просто нет! Можно сказать так, что счет расчетного типа открывается любым не банковским субъектом еще в процессе регистрации своей деятельности.

Счет расчетный

Что такое счет корреспондентского типа?

В данном случае один банк открывает счет для другого банка. Этим счетом банк пользуется для зачисления собственных средств и средств, зачисляемых на расчетные счета, открытые в нем. Для осуществления безналичных платежей нужны данные обоих типов счетов. Плательщик должен знать не только текущий расчетный счет организации, куда им перечисляются деньги, но и корреспондентский счет того банка, где открыт счет данной организации.

Счет корреспонденский

В платежном поручении в обязательном порядке указывается и тот, и тот тип счета. Счета корреспондентского типа бывают трех видов:

  1. Для различных коммерческих и финансовых операций банк в корреспонденте-банке открывает nostro счет.
  2. Коммерческий банк для банка корреспондента открывает, так называемый, loro счет.
  3. Банки-нерезиденты, обслуживающиеся в банках-резидентах данного государства, открывают vostro счет в них. Это, в принципе, loro счет, но только открытый для иностранного банка.

Чем отличается расчетный счет от корреспондентского?

Счет расчетного типа связан с получателем и отправителем денежной наличности в лице организаций, предприятий, индивидуальных предпринимателей. Корреспондентские же счета показывают взаимосвязь банков и служат для межбанковских операций. За счетами корреспондентского типа стоят сами банковские структуры.

Открытие счета

По вопросу того, как зачисляются денежные средства на расчетный счет, все понятно. Зачисляет отправитель, ставя свою подпись на платежном поручении. Снимает или дальше распоряжается ими по безналу получатель, уже предоставляя свои данные. А любые списания с корреспондентских счетов осуществляются только при согласии банка, открывшего этот счет в банке-корреспонденте. В некоторых случаях (предусмотренных законодательством) банк-корреспондент может списать все средства со счета без предъявления к нему акцепта.

Расчетными счетами управляют открывшие их лица. Управление же счетами корреспондентского типа может производиться тремя способами:

  1. Банки-корреспонденты могут управлять счетами друг у друга на взаимовыгодных условиях. Могут также обратиться в другой банк или кредитную организацию (обычно более крупное подразделение банка или кредитной организации).
  2. Открытие и обслуживание корреспондентского счета и управление им в Центробанке.
  3. Создание клиринговых центров, посредством участия которых и осуществляется зачет взаимных требований.

Сет расчетного типа обычно начинается со следующих цифр «40702………». Счет корреспондентского плана в Центробанке будет начинаться с таких цифр «30101………». Корреспондентские счета чаще открывают в Центробанке, хотя они могут быть открыты и в других банковских учреждениях.

Расчетный счет также может называться текущим счетом или банковским счетом. У корреспондентского счета одно название – корреспондентский.

Рубли

Несколько слов в заключение

Грамотный бухгалтер при оформлении любых документов всегда будет указывать оба счета в них. Номера расчетного и корреспондентского счетов всегда фигурируют в договоре между клиентом банка, открывшим в нем текущий расчетный счет, и банком. Так что, если встанет вопрос узнать номер банковского или расчетного счета нужно посмотреть этот договор.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: