Что делать, если банк заблокировал расчетный счет

Что делать, если банк заблокировал расчетный счет

Иногда пользователь собственными действиями привлекает менеджеров организации к приостановлению операций на счете. Из-за следующих действий клиентский счет блокируется:

  • неправильно прописано назначение платежа;
  • ненадежность контрагентов;
  • расхождения в документации;
  • неверные коды ОКВЭД и т. д.

Эти сигналы являются основой для проведения мониторинга клиентов.

Инициатором заморозки счета может стать налоговая служба из-за задержки с выплатой налогов, несвоевременно сданного финансового отчета или подозрений в противоправных действиях. В таком случае банковское учреждение обязуется выполнять все требования государственного органа.

Может ли банк заблокировать расчетный счет? Да, может. В данной ситуации руководство основывается на таких документах, как:

  • статья №76 НК РФ — о заморозке операций;
  • статья №115 ФЗ — противодействие отмыванию прибыли и финансовому терроризму;
  • письмо Центральному банку РФ о повышении наблюдения конкретным организациям по определенным пользователям и их операциям.

Ключевые основания для приостановления проведения транзакций:

  • во главе фирмы номинальное руководство, не имеющее должных полномочий;
  • была проведена подозрительная сделка. Найдены расхождения в предоставленных документах;
  • внесены изменения в документы организации без должного оповещения. Если неподтвержденная и непроверенная информация поступает в базу данных банка, проводится автоматическая блокировка до выяснения обстоятельств. О внесенных изменениях нужно оповещать;
  • неверный адрес юридического лица;
  • в налоговую поступают платежи меньше 0,5% от оборота. Согласно постановлениям Центрального банка страны, такие действия считаются подозрительными. Пользователи, снимающие средства с баланса, оплачивающие налоги с персональной карты, также имеют все шансы столкнуться с блокировкой;
  • неправильное описание назначения проводимой транзакции;
  • контрагент, включенный в черный список, также может стать катализатором приостановления работы. Ведется наблюдение не только за балансом пользователя, но и за контрагентами, переводящими платежи;
  • судебное решение о приостановлении операций владельца депозита, находящегося под следствием.

Какие операции можно совершать при блокировке счета

Согласно п. 1 ст. №76 НК Российской Федерации, при определении налоговиками подозрительных операций по счету банк обязан приостановить его работу. Но законодательством предусмотрены исключения. От основания, из-за которого проведена блокировка, зависит:

  • какие транзакции можно провести налогоплательщику;
  • тип заморозки: частичная или полная.

В отдельных ситуациях платежи допускаются, но при установленных правилах.

Как разблокировать расчетный счет

Заблокировали расчетный счет в банке — что делать? Действуйте следующим образом:

  1. Узнайте, кто зачинщик блокировки. Если это налоговая, то не всегда банковское учреждение получает развернутую информацию относительно ситуации. Для разблокировки потребуется выяснить причины приостановления проведения платежей.
  2. Напишите заявление в банк. В течение двух рабочих дней должен быть предоставлен ответ с описанием оснований блокировки.
  3. Предоставьте все недостающие бумаги, справки, требуемые банком. Возможно, все это обычное недоразумение, вызванное нехваткой определенных документов.
  4. Обратитесь с жалобой в ЦБ России. Если от банка не был получен ответ в течение двух рабочих дней, можно составить заявление в соответствующем формате в ЦБ РФ.

Если причиной выступает судебное решение, нужно выполнить все требования: погасить задолженность, оплатить штрафные санкции и т. д. Когда приостановление платежных операций связано с несоблюдением закона №115 о противодействии легализации доходов, предстоит подготовить пакет документов, доказывающий законность проводимых действий. Список необходимых бумаг зависит от ситуации.

Если заблокирован счет. Алгоритм действий

Иллюстрация Борис Мальцев / Клерк

Инициатором блокировки счетов могут являться налоговая, приставы, суд и наши любимые банки.

Налоговая. Порядок приостановления операций по счетам в банках, а также переводов электронных денежных средств организаций и индивидуальных предпринимателей регламентирован статьей 76 Налогового кодекса.

Естественно, рекомендуем детально изучить данную статью в первоисточнике.

Если же сократить ее содержание до практического минимуму, то налоговая блокирует счет в трех случаях:

  1. непредставление декларации.
  2. неуплата налога.
  3. игнорирование требования налоговой инспекции.

Приставы налагают арест в соответствии со статьями 70 и 81 Федерального закона № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве». Суть в том, что получая документы из ФССП банк осуществляет безакцептное списание денежных средств со счета в соответствующем размере, и блокирует счет только в случае нехватки на нем денежных средств. Соответственно, если счет заблокировали приставы, то денег на нем скорее всего уже нет. Если деньги еще на счету, то времени совсем не много, и действует условия четвертой очереди (об очередности далее).

Суд. Определение судебного органа предполагает полную приостановку расчетных операций по счету. Блокировки подлежат все движения независимо от очередности списания средств, установленным Гражданским Кодексом, характером поступлений и назначением расчетов. Осуществляется в рамках уголовного, гражданского и арбитражного производств.

Банки. Блокируют счет со ссылкой на антиотмывочный закон (115-ФЗ), часто по минимальным основаниям, выводя предпринимателей на оплату «заградительных тарифов». Если не вестись на поводу у банковских клерков, то шансы вывести деньги обычно очень хорошие.

Дальше немного подробнее разберём каждый из случаев.

Даже если счёт в блоке с него могут уйти деньги. Это происходит если основание списания денег «сильнее» основания блокировки.

Правила очередности (пригодятся при блокировке счета налоговой и иногда приставами)

1. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

2. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

  • в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
  • во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
  • в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;
  • в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
  • в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Разбираемся с налоговой

Здесь имеются разночтения.

Анализ ст.76 НК РФ и 855 ГК РФ дает повод банкам к вольностям касательно того, можно ли выполнять платежи третьей очереди при блоке налоговой либо нет. Пока никаких официальных разъяснений нет.

Есть случаи, когда банки дают выгнать ДС по третьей очереди (платежки с зарплатой), также часто встречаются отказы.

Поэтому для гарантированного обхода блока налоговой следует ориентироваться на 1 и 2 очереди платежей.

ИП — в выгодном положении, могут создать первую очередь платежей по алиментам, причем не обязательно на детей (на взрослых недееспособных граждан тоже хороший вариант).

Для организаций подходит вторая очередь — самый распространенный способ — получить исполнительный документ по задолженности по заработной плате.

Три варианта исполнительных документов — собственно исполнительный лист, судебный приказ, удостоверение КТС (комиссии по трудовым спорам). Они являются исполнительными документами согласно ст. 12 Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об исполнительном производстве».

Приставы — их очередь блокировки — четвертая. Останавливаться на этом не будем.

Суды — очередность не применяется.

Банки

Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ».

Только до завтра можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь

Как разблокировать банковский счет

Организации и ИП нередко сталкиваются с блокировкой банковских счетов. Рассказываем, почему это происходит и что делать в подобной ситуации.

Кто и по каким причинам блокирует счета?

По закону возможности для блокировки есть у следующих организаций:

ФНС – при наличии задолженностей, отсутствии деклараций или игнорировании прочих требований. В Гражданском кодексе перечислены операции, которые можно проводить с заблокированного счета (например, выплачивать алименты или зарплату работникам).

Суд – полная или частичная заморозка счетов по требованию следственных органов. На практике под блокировку часто попадают не только обвиняемые в экономических преступлениях, но и третьи лица (контрагенты).

ФССП – если судебный пристав обнаружит, что на счету не хватает средств для списания по исполнительному производству, то счет блокируют, а все поступающие на него средства идут на погашение долга.

Банки – на основании «антиотмывочного» закона блокируют счета по самым неожиданным для предпринимателей поводам. К примеру, основатель сервиса онлайн-страхования Антон Редько получил блокировку за то, что оплачивал услуги внештатных сотрудников за рубежом.

Предприниматели жалуются, что банки могут посчитать сомнительными любые переводы, и на этом основании заблокировать счета. Например, одной из компаний подрядчик выплатил неустойку в размере 100 тыс. руб., а банковский робот решил, что данный перевод выбивается из числа привычных. Счет заблокировали, несмотря на то, что сумма была гораздо меньше, чем указанный в законе порог в 600 тыс. руб.

Руководитель Центра финансово-кредитной поддержки «Деловой России» Алексей Порошин также подчеркивает, что объяснить источник денег в подобном случае придется не только получателю, но и отправителю. Да и риск блокировки счетов контрагента также высок. Подобные решения негативно сказываются на всех участниках рынка.

Что говорит статистика?

Независимое агентство MAGRAM Market Research по заказу «Опоры России» провело исследование, которое наглядно показало, что негативных последствий блокировок в 2018 году стало куда больше, чем в предыдущие периоды:

среди опрошенных были владельцы и топ-менеджмент 2300 организаций МСП из более чем 20 регионов страны;

20% респондентов ощутили на себе все «прелести» блокировок;

43% отметили, что последствия заморозки счетов были губительными для бизнеса (для сравнения – в 2017 году подобный ответ дали лишь 28% опрошенных).

Председатель Экспертного совета «Деловая Россия» Александр Любосердов отметил, что заморозка финансовых потоков ставит под угрозу малый и средний бизнес, так как у этих компаний нет «запасных» счетов с крупными суммами для поддержки оперативной деятельности.

Маркетологи из MAGRAM Market Research обнаружили, что:

51% блокировок происходит из-за ошибок или действий самих предпринимателей (35% — просрочка по уплате налогов, 10% — несоблюдение правил подачи деклараций, 6% — прочие ошибки);

16% блокировок – вина органов контроля (14% — заморозка без каких-либо пояснений, 10% — подозрения по «антиотмывочному» закону).

В 2019 году «Общероссийский народный фронт» в 2019 году подтвердил тенденцию ухудшения ситуации из года в год:

опросили руководство 560 компаний;

из них 29% столкнулись с заморозкой счетов (рост на 9%);

при этом в 70% замораживали весь счет целиком и только в 24% случаев – отдельные операции;

72% опрошенных смогли решить проблему, предоставив банку требуемые документы;

в каждом шестом случае счет закрывали без каких-либо пояснений или комментариев;

9% респондентов отметили, что из-за неправомерных блокировок попали в «черный список» Росфинмониторинга.

Сопредседатель Центрального штаба ОНФ Сергей Когогин отметил, что отдельные процедуры нуждаются в дополнительной проработке и четком законодательном регулировании. Сейчас банки и другие ведомства используют «обвинительную риторику» в адрес бизнеса, отчего добросовестные предприниматели несут убытки.

По мнению Когогина, бизнес тратит уйму времени на попытки разобраться в причинах блокировки, из-за чего несет издержки и теряет прибыль. Банки и органы власти не используют современные каналы связи, не стремятся экономить время предпринимателей.

Что делать, если счета заморозили?

Если блокировка пришла от ФНС, можно:

исправить недочеты (оплатить долги, правильно оформить и сдать декларацию и пр.), после чего отправить в налоговую письмо с просьбой отменить санкции (на это потребуется не более 3 рабочих дней);

оспорить действия ФНС в суде.

Если счета заблокировали по требованию суда:

следует дождаться рассмотрения дела, после чего ходатайствовать о разморозке счета.

Если «виноваты» судебные приставы, можно:

оплатить все долги;

обратиться в суд, чтобы доказать незаконность или необоснованность действий сотрудников ФССП.

Если причина блокировки – «антиотмывочный закон»:

свяжитесь с банком и уточните причину блокировки (ответ можно получить в клиентской службе или у «безопасников»);

если вы уверены, что сделка была полностью законна, а банк ошибся, соберите и представьте в банк доказательства легитимности «проблемной» операции;

если заморозили единственный счет, обратитесь в ФНС за соответствующей справкой – это позволит доказать, что блокировка буквально остановила всю деятельность компании;

заполните заявление о разблокировке и направьте его в банк – через 10 дней учреждение снимет ограничения или откажет в требовании;

в случае отказа обратитесь в ЦБ РФ, представьте все документы, подтверждающие законность сделки (это можно сделать через официальный сайт).

В 2020 году закон 115-ФЗ ужесточили: 13 июля вступили в силу поправки, по которым к числу операций, подлежащих контролю, отнесли почтовые денежные переводы на сумму от 100 тыс. руб., а также лизинг на сумму более 600 тыс. руб. Правда чуть ранее, с 1 апреля этого же года, правительство временно запретило блокировать счета предпринимателей, если сумма задолженности по налогам и сборам меньше 3 тыс. руб. У бизнесменов-должников будет 3 года на исправление ситуации (в противном случае ФНС все же сможет заморозить счет за нарушения). Поэтому советуем вести бизнес так, чтобы максимально снизить возможность для блокировки.

Налоговая заблокировала расчетный счет компании, что делать и куда обращаться ?!

Неожиданные проблемы с заморозкой расчетного счета возникнуть могут абсолютно в любой момент. И такая неприятность крайне негативно влияет на ведение бизнес-деятельности. Огромный минус заключается в том, что при заморозке счета нельзя совершать любые расходные операции в компании. То есть нельзя будет расплатиться с работниками, кредиторами, контрагентами, купить товар, выдать заработную плату сотрудникам на предприятии. Единственные выплаты которые могут быть разрешены связаны с исполнительным производством, касающимся взысканию алиментов, морального и материального вреда.

Казалось бы, выход может быть найден. Всего лишь надо открыть новый счет в другой банковской организации и вопрос решен. Но и тут не все так просто. ФНС имеет возможность проверки расходных операций по счетами ИП и организаций в сторонних ба отследить то, есть ли старые замороженные счета и если они имеются, то тогда естественно будет вынесен отказ.

Каким образом ФНС принимает решение о блокировке счета ?!

Занимается вопросами блокировки расчетных счетов в банках камеральный отдел ИФНС. В соответствии с установленными законодательными нормами все декларации от предпринимателей поступающие в налоговую службу должны тщательно проверить.

Сотрудники ИФНС проверяют своевременность, актуальность, правильность заполнения деклараций. Если декларация не была представлена или же она имеет разнообразные нарушения, то тогда сотрудник камерального отдела ИФНС обязан составить такой документ, как решение о привлечении к ответственности. То есть накладывается арест на расчетный счет плательщика налогов. После вынесенного решения сведения налоговая служба должна направить в банковскую организацию, которая не позднее следующего календарного дня после его получения обязана заблокировать счет.

Основания, на которых ФНС может заблокировать у предпринимателя расчетный счет.

Проводится арест и дальнейшая блокировка счетов на основании положений статьи 76 Налогового кодекса Российской Федерации. В первую очередь она осуществляется из-за того, что налоги попросту не были уплачены в казну государства. При этой формулировке происходит блокировка только денежной суммы непосредственно по налоговым платежам, пени и начисленным штрафам. Все остальные деньги компании остаются вполне доступными для того, чтобы в дальнейшем проводить разнообразные платежные операции. При этом если денег на расчетном счете для погашения долговых обязательств не хватает, то тогда банковская организация будет списывать с него все доступные средства.

Следующая ситуация из-за которой может возникнуть блокировка расчетного счета, когда не представлена налоговая отчетность. Положения статьи 88 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает трехмесячный срок для того, чтобы ИНФС провела камеральную проверку. Если в течение этого времени будет обнаружено то, что не достает отчетности, то тогда счет будет арестован на десять календарных дней.

Помимо прочего столкнуться с блокировкой можно если не была отправлена квитанция-подтверждение о получении требований налоговой службы. В соответствии с установленными законодательными требованиями у плательщика налогов есть пять календарных дней для того, чтобы направить в ИФНС квитанцию-подтверждение о принятии по ТКС. Названные причины – это самые распространенные основания для приостановки операций по расчетным счетам организации или предпринимателя. Если ваш расчетный счет налоговики заблокировали по иным причинам, то тогда вы имеете право обратиться в арбитражный суд, чтобы оспорить наложение ареста.

Как можно разблокировать счет ?!

В первую очередь надо выяснить причину блокировки вашего расчетного счета. Для этого надо лично обратиться в ИФНС по месту постановки на налоговой учет вашей компании. Обязательно понадобится паспорт или генеральная доверенность если от имени вашей компании выступает представитель. Кстати специалисты отдела камеральных проверок могут рассказать о причинах блокировки счета и по телефону. Для этого надо назвать дату и номер решения. Узнать подобные сведения можно без проблем на сайте Федеральной налоговой службы либо у сотрудников банковской организации в которой вы проходите обслуживание.

Придется выполнить требования налоговой службы. В частности, это отправление декларации, подтверждение получения требований ФНС, уплата налогов и сборов. Обязательно узнайте точную причину блокировки и постарайтесь устранить ее за кратчайшее время чтобы возобновить нормальную работу своей компании. После устранения нарушений уведомите ИФНС об этом факте. Надо направить документы, подтверждающие данный факт в налоговую лично или же через свой кабинет налогоплательщика. Не забудьте о том, что к документам следует приложить заявление с требованием об отмене ареста вашего расчетного счета. Если причины блокировки счета устранены, то тогда расходные операции по банковскому счету должны возобновить не позднее следующего рабочего дня.

В завершении следует сказать о том, что незаконную блокировку счетов любой налогоплательщик в соответствии с установленными гражданско-правовыми нормами в праве оспорить в порядке арбитражного судебного производства. Сначала надо подготовить возражения в письменном виде на решение налогового органа о блокировке вашего расчетного счета. В данном документе напишите в чем по вашему мнению заключается нарушение ваших прав. Например, блокировка всего расчетного счета как обеспечительная мера несоразмерна сумме неуплаченного налога либо у вашей компании есть имущество, которое может быть гарантией исполнения обязательств.

Возражение вместе с документами, доказывающими вашу правоту надо направить в вышестоящие органы ФНС. Если ваше требование в итоге не было удовлетворено, то тогда можно обращаться в суд за защитой своих нарушенных интересов. Любая компания может столкнуться с блокировкой расчетного счета. Минимизировать риск можно, если вы будете тщательно контролировать работу бухгалтера, привлекать юристов для аутсорсинга работы компании, сможете управлять банковскими счетами через системы дистанционного банковского обслуживания и откроете несколько расчетных счетов разных банковских организациях.

Что делать, если заблокировали счет

Что делать, если заблокировали счет

Как разблокировать счет в максимально быстрые сроки? Рассказываем в статье.

  • Не сдали декларацию
  • Не заплатили налог, пени или штраф
  • Спасательная операция, или что делать, чтобы разблокировать счет
  • Другие причины блокировки
  • Как избежать

Заблокирован счет банке? Скорее всего, это дело рук налоговиков. У них это называется «арестовать счет», а для вас это означает, что ваши деньги в заложниках и нужно срочно их спасать.

Первым делом выясняем, чем вы так разгневали инспекторов.

Тут у вас два варианта:

Не сдали декларацию

Если срок сдачи декларации подошел, а налоговая от вас ее так и не получила, она не будет рубить с плеча – подождет еще 10 дней, чтобы опоздавшие подтянулись. Ну а после «раз, два, три, морская фигура замри!» — и банковский счет парализован, деньги на счете заблокированы.

Имейте это в виду, если протянули до последнего дня срока сдачи, а потом побежали на почту отправлять декларацию. Вы-то успели вовремя, а вот почта может идти дольше 10 дней и опоздать.

Тут вы не виноваты, конечно, но пока будете бегать в налоговую с почтовой квитанцией и доказывать свою правоту, ваши деньги в банке будут под арестом. Лучше подсуетитесь заранее.

Кстати, пока не снимете арест с имеющегося счета, новый открыть не сможете, даже в другом банке.

Не заплатили налог, пени или штраф

Если за вами числится должок, налоговая долго уговаривать не будет, но один раз напомнит – выставит требование на сумму долга.

С того дня, как получите это требование, у вас есть 8 дней, чтобы «заплатить налоги и жить спокойно», а иначе налоговая заблокирует счет. Правда, не полностью, а только на сумму долга.

Спасательная операция, или что делать, чтобы разблокировать счет

Первым делом задабриваем налоговую и ликвидируем все хвосты: декларации заполняем и сдаем, задолженность погашаем.

После этого идем налоговую с заявлением о разблокировке. На слово там не поверят, поэтому к заявлению прилагаем подтверждающие документы.

Если все в порядке, то налоговая простит вас быстро – в течение дня отправит в банк решение об открытии счета. А вам останется только выдохнуть и вновь стать хозяином кровно заработанным деньгам.

Делайте с ними, что хотите — они ваши и никуда не денутся. Если, конечно, усвоите урок и не наступите на те же грабли.

Другие причины блокировки

В некоторых случаях налоговики могут арестовать счет в качестве обеспечительной меры после проведения проверки и вынесения решения о штрафе или доначислении налогов.

Еще одна причина – организация не отправила подтверждение о получении электронного требования от ИФНС. Это касается участников электронного документооборота с налоговой инспекцией.

Обратившись в банк, вы можете узнать, что заблокировали счет по 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».

Это уже серьезнее. Значит, какая-то операция по вашему счету вызвала подозрения банка. Например, вы перечислили или получили деньги от лица, который подозревается в терроризме. В любом случае здесь нужно сначала получить письменное разъяснение от банка.

Как избежать

Проблему легче предотвратить, чем решить. Согласны? Мы тоже так считаем, поэтому предусмотрели в сервисе «Моё дело» налоговый календарь. Он не даст забыть, что пора сдавать отчетность или платить налоги.

Вы просто вносите реквизиты организации и получаете персональные напоминания.

В личном кабинете сервиса вы можете переписываться с нами и сверяться с налоговой, чтобы узнать, что у нее есть на вас.

Предупрежден – значит вооружен, вы сможете заранее принять меры, не дожидаясь санкций.

Если все же случилась такая неприятность, как арест счета ИП или ООО, мы готовы максимально быстро провести мероприятия по разблокировке, чтобы вы возобновили работу в прежнем режиме.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: