Банкротство ИП

Русанова Ирина Александровна

Индивидуальный предприниматель может по закону пройти процедуру банкротства и списать все действующие долги. Это реальный способ избавиться от требований кредиторов, контрагентов и государственных органов. Более того, право закреплено ФЗ-127, по которому становятся банкротами физические лица.

  1. Варианты банкротства ИП
  2. Какие долги ИП может списать через банкротство
  3. Стандартная процедура
  4. Сколько стоит банкротство предпринимателя
  5. Упрощенное списание долгов
  6. ИП после банкротства

На практике банкротство ИП проводится по той же схеме, что и списание долгов простых граждан. То есть вид деятельности не имеет значения. Если есть финансовые проблемы, если предприниматель не может с ними справиться, он инициирует получение статуса банкрота. Как это сделать — на Бробанк.ру.

Варианты банкротства ИП

Индивидуальный предприниматель — это, по сути, физическое лицо, которое получает доход от ведения собственного бизнеса. Поэтому и процедура банкротства будет идентична той, что применяется по отношению к физическим лицам. Даже если долги связаны с бизнесом.

Если вы — ИП, и у вас есть долги, с которыми вы не можете справиться, есть два варианта действий (ниже подробно рассмотрим каждый):

  1. Стандартная процедура банкротства ИП через Арбитражный суд. Применяется при любой сумме долга, если иск подает сам предприниматель, и при долге от 500 000, если дело инициирует кредитор.
  2. Упрощенная через МФЦ. Можно списать через такое банкротство долгов суммарно на 50 000 — 500 000 рублей при условии, если по этим долгам прошел суд, и пристав после проведенной работы закрыл дело за невозможностью взыскания.

Стандартную процедуру банкротства совершают при долге свыше 500 000 рублей

Если общая сумма долгов не превышает 500 000, лучше провести упрощенное банкротство ИП. Если больше, тогда остается только стандартное, которое по времени может занять 1-2 года.

Какие долги ИП может списать через банкротство

Это могут быть долги, связанные с предпринимательской деятельностью. Например, задолженности перед ФНС и ПФР, долги перед контрагентами или банками, которые выдавали ссуды на бизнес.

Кроме того, речь может идти и о долгах ИП как физического лица. Например, перед поставщиками коммунальных услуг, банками, микрофинансовыми организациями, перед другими гражданами и юрлицами, ГИБДД.

При этом есть долги, которые не могут быть списаны в результате банкротства:

  • по заработной плате;
  • по возмещению ущерба имуществу, вреда жизни и здоровья, морального вреда;
  • алиментам;
  • возникшие вследствие признания сделки недействительной;
  • по долгам компании-банкрота, если лицо несло субсидиарную ответственность;
  • по убыткам юрлицу, причиненному физлицом как руководителем или участником.

После признания предпринимателя банкротом все заявленные долги списываются, кредиторы больше не будут предъявлять претензии.

Стандартная процедура

Для начала рассмотрим стандартную процедуру, когда гражданин получает статус банкрота через Арбитражный суд. Индивидуальный предприниматель проходит процесс как физическое лицо.

Подать заявление в суд можно при любой сумме долга, если она не по силам должнику. Главное, чтобы с момента просрочки каждого заявленного обязательства прошло более 3 месяцев.

Чаще всего ИП привлекают для сопровождения юридическую фирму, которая специализируется на банкротстве физических лиц. Ее услуги платные, но проблема в том, что самостоятельно справиться с делом может далеко не каждый. Есть большой список требуемых бумаг, плюс нужно составлять довольно сложное исковое заявление.

Как проходит банкротство ИП по стандартному сценарию:

  1. Сбор пакета документов и составление искового заявления в Арбитражный суд (самостоятельно либо с привлечением юридической компании). Иск можно направить заказным письмом или принести в секретариат лично.
  2. Назначается судебное заседание, на котором оглашается первичный вердикт о том, может ли к ИП примениться процедура банкротства. Если да, назначается финансовый управляющий, за его услуги заявитель вносит на депозит суда 25 000 рублей.
  3. К следующему судебному заседанию, которое состоится примерно через 2 месяца, управляющий собирает все сведения об имуществе должника, его сделках с имуществом за последние 2 года. Накладывается ограничения на счета, имущество.
  4. Управляющий составляет план реструктуризации, предоставляет его суду. Если судья признает реструктуризацию нереальной на основании финансового положения должника, объявляется процедура банкротства.
  5. Если у ИП есть подходящее для изъятие имущество, управлюящий его реализовывает, таким образом покрывая убытки кредиторов хотя бы частично. Если такого имущества нет, человек просто становится банкротом.
  6. Все долги списываются.

Это долгая, сложная и затратная процедура. Но это единственный способ избавиться от долгов законно.

Сколько стоит банкротство предпринимателя

Большой минус стандартной процедуры банкротства ИП — его дороговизна. Если обращаться за помощью к фирмам, они возьмут за свои услуги минимум 70-80 тысяч рублей при стандартном ходе дела и 80-100, если у должника есть имущество, которое будет реализовываться.

Плюс нужно заплатить финансовому управляющему. Его услуги стоят минимум 25 000 рублей — это фиксированная плата за анализ дел должника. Если при банкротстве одобряется план реструктуризации или организовывается изъятие имущества, ИП платит еще 25 000 плюс 7% от реструктурированного долга или стоимости проданного имущества.

Стоимость стандартной процедуры превышает 70 000 рублей

А еще есть госпошлина в 300 рублей, обязательство публиковать сведения о банкротстве в СМИ и специальном реестре — около 15 000, расходы на сбор некоторых справок, на почтовые услуги и пр. — около 10 000 — 15 000 рублей.

Стандартная процедура банкротства обойдется ИП минимум в 70 000. А если привлекать юрфирму, то все 150 000 как минимум.

Если долгов много, если у предпринимателя много кредиторов, или если у него есть много подлежащего реализации имущества, стоимость процедуры становится еще больше.

Упрощенное списание долгов

С осени 2020 года для граждан стала актуальной и процедура банкротства во внесудебном порядке, которая инициируется через заявление в МФЦ. Предприниматель будет подавать заявку не как ИП, а как физическое лицо.

Важные особенности внесудебной процедуры:

  • сумма заявленных долгов — 50 000 — 500 000 рублей;
  • по заявленным долгам прошли судебные заседания, дело передано приставам;
  • судебный пристав закрыл исполнительное производство по п 4 ст ч 1 46 ФЗ Об исполнительном производстве.

Самое главное — это последний момент. Если стандартное банкротство ИП можно проводить сразу после трех месяцев просрочки, то внесудебное актуально только тогда, когда пристав закрыл дело за невозможностью взыскания.

Это значит, что кредитор обратился в суд, дело ушло приставу, пристав предпринял все попытки взыскания, и все они были признаны безуспешными. Только в этом случае пристав закрывает производство по п 4 ч 1 ст 46.

Пристав закрывает дело, если с должника нечего взять. У него нет карт и счетов с поступающими деньгами, нет официальных источников дохода и имущества, которое можно взыскать.

Как проходит внесудебная процедура

Отслеживать состояние исполнительных производств можно на сайте ФССП. Если взыскание прекращается по п 4 ч 1 ст 46, нужно оперативно начинать внесудебное банкротство ИП. Дело в том, что собственник долга в любой момент может снова открыть дело.

Как все проходит:

  1. Нужно составить список кредиторов по установленной форме, посетить МФЦ и составить на месте заявление.
  2. Ведомство 3 рабочих дня проверяет возможность упрощенного банкротства. Если оно возможно, вносит запись в специальный реестр банкротов.
  3. Сам же статус банкрота предприниматель получает только через полгода. Если за этот срок его финансовое или имущественное состояние улучшится, банкротство не будет применено.

Внесудебное банкротство ИП всегда бесплатно для гражданина.

ИП после банкротства

После получения статуса банкрота ИП ликвидируется, соответствующие сведения направляются в ФНС. То есть вести деятельность будет невозможно, но спустя время ее реально возобновить.

Возобновить деятельность можно спустя 5 лет после первой процедуры

Согласно статье 216 ФЗ-127 О банкротстве гражданин в течение 5 лет после получения статуса банкрота не может вести предпринимательскую деятельность. Также он не сможет занимать должности в управлении юридическим лицом.

Частые вопросы

Источники:

Русанова Ирина Александровна

Ирина Русанова — высшее образование в Международном Восточно-Европейском Университете по направлению «Банковское дело». С отличием окончила Российский экономический институт имени Г.В. Плеханова по профилю «Финансы и кредит». Десятилетний опыт работы в ведущих банках России: Альфа-Банк, Ренессанс Кредит, Хоум Кредит Банк, Дельта Кредит, АТБ, Связной (закрылся). Является аналитиком и экспертом сервиса Бробанк по банковской деятельности и финансовой стабильности. rusanova@brobank.ru

Комментарии: 0

Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Банкротство ИП с долгами

Банкротство ИП с долгами

Процедура банкротства индивидуального предпринимателя несколько отличается от процедуры банкротства юрлиц. Причина кроется в особом статусе — не имея юридического лица, ИП все же осуществляет финансово-хозяйственную деятельность. Именно по этой причине существуют некоторые особенности банкротства индивидуального предпринимателя, которые необходимо учитывать при объявлении собственной финансовой несостоятельности. Постараемся понять, как происходит объявление себя банкротом при долгах по ИП, и какие существуют последствия банкротства для должника.

Особенности банкротства ИП

Банкротство индивидуального предпринимателя практически неотличимо от банкротства физического лица — это связано с особым статусом ИП, по которому ответственность по долгам лежит на физлице. Также стоит учитывать, что при банкротстве супруга — индивидуального предпринимателя, реализации подлежит совместно нажитое имущество.

К основным особенностям процедуры банкротства ИП можно отнести:

  • банкротство инициируется как по долгам ИП, так и по личным задолженностям гражданина;
  • по факту банкротства гражданина он теряет статус индивидуального предпринимателя;
  • применяемые при банкротстве ИП процедуры аналогичны проводимым при банкротстве физ. лиц.

В отличие от банкротства юридических лиц, в счёт оплаты задолженностей может быть реализовано все имущество физического лица, за исключением имущества, «неприкосновенность» которого обеспечивается законом. К примеру, у банкрота не заберут единственное жильё. Но если у ИП жильё в ипотеке, то он его лишится в счёт оплаты задолженностей. Также имеют некоторые отличия и последствия процедуры банкротства ИП.

Узнать, как гарантированно освободиться от всех задолженностей через банкротство в Вашей ситуации

Главные признаки банкротства индивидуального предпринимателя

ФЗ №127 «О банкротстве ИП» определяет признаки банкротства ИП аналогичные признакам финансовой несостоятельности физического лица. К ним относятся:

  1. Совокупная величина задолженности от 500 тысяч рублей.
  2. Более чем 3 месяца просрочки по обязательствам.
  3. Предвидение банкротства (к нему относится потеря источника дохода).

Единственное отличие заключается в обязательном отправлении уведомления в ЕФРСБ о намерении объявить себя банкротом. Оно отправляется не позднее, чем за 2 недели до подачи иска на банкротство. Сделать его можно самостоятельно, либо воспользоваться услугами нотариуса.

Кроме этого, для запуска процедуры банкротства ИП требуется, чтобы совокупная сумма задолженности превышала стоимость находящегося в распоряжении гражданина имущества.

Какие документы нужны для оформления банкротства ИП

Начнём с того, что закон № 127-ФЗ «О банкротстве ИП» предусматривает подачу иска о признании финансовой несостоятельности (банкротства) гражданина не только им самим. В частности, правом обращения в суд также наделены:

  • кредиторы, даже если задолженность образовалась за физическим лицом;
  • органы государственной и исполнительной власти, учреждения бюджета.
Читайте также  Бывает ли КПП у ИП

Заявление, подаваемое в суд по делу о банкротстве ИП, дополняется пакетом документов:

  • свидетельством ЕГРИП;
  • перечнем кредиторов с отображением сумм долговых обязательств;
  • список лиц и организаций, имеющий дебиторские задолженности перед ИП;
  • перечнем имущества;
  • прочими документами, являющимися подтверждением финансовой несостоятельности.

На данный момент упрощённая процедура банкротства ИП не предусмотрена законодательством, и приемлема только стандартная процедура банкротства предпринимателя с долгами и просрочками по кредитам, либо банкротство физлица.

Справка о задолженности из МФО

Справка о задолженности из МФО

Кредитный договор

Брачный контракт

ИНН

Сведения о доходах

Сведения о доходах физ. лица

Соглашение об уплате алиментов

Соглашение об уплате алиментов

Об отсутствии ИП

Об отсутствии ИП

Свидетельство о браке

Свидетельство о браке

Паспорт гражданина РФ

Паспорт гражданина РФ

СНИЛС

Согласие супруга

Справка об уплате налогов

Справка о доходах физического лица

Справка о доходах физического лица

Справка о задолженности

Справка о задолженности

Сведения о состоянии лицевого счета в ПФР

Сведения о состоянии лицевого счета в ПФР

Свидетельство о разводе

Свидетельство о разводе

Свидетельство о рождении

Свидетельство о рождении

Свидетельство о регистрации права (земельный участок)

Свидетельство о регистрации права (земельный участок)

Трудовая книжка

Выписка по счету из банка

Выписка по счету из банка

Как составить заявление о банкротстве ИП

Оптимальным вариантом для предпринимателя станет написание заявления в арбитражный суд по образцу — это позволит избежать многочисленных ошибок, негативно влияющих на исход дела. Процедура написания заявления практически не отличается от написания иска на банкротство физ лиц, за небольшим исключением:

  • необходимо указывать реквизиты ИП;
  • указываются все виды задолженностей, в том числе по возмещению вреда, оплате труда и пр.

Достаточно скачать для написания заявления в суд о банкротстве ИП образец и просто заполнить необходимые поля в документе.

Поможем законно списать долги

Наш юрист перезвонит через 40 секунд и проконсультирует. Это бесплатно

Последствия банкротства ИП

В отличие от ликвидации юридических лиц, последствия для ИП после банкротства аналогичны банкротству граждан.

В отношении ИП возможен запрет выезда за границу, накладывающийся на момент рассмотрения дела в суде. Однако подобная мера применяется судами крайне редко и может быть снята по ходатайству должника.

Далее, банкроту в течение 3 лет будет запрещено занимать руководящие должности и в течение 5 лет организовывать новое ИП, его госрегистрация в качестве индивидуального предпринимателя будет аннулирована.

Кроме этого, в течение 5 лет после завершения процедуры банкротства при оформлении кредитов и займов гражданин обязан уведомлять кредитные организации о своём статусе банкрота. Как при банкротстве физлиц, повторный запуск процедуры банкротства возможен только через 5 лет.

Избежать ограничения, связанного с невозможностью открытия ИП можно, закрыв его и подав на банкротство как физическое лицо.

При судебном рассмотрении дела о банкротстве прекращаются все экономические санкции в отношении должника:

  • перестают беспокоить приставы и коллекторы;
  • останавливается начисление штрафных процентов.

Но нужно помнить, что реализации подлежит все имущество ИП, как и при банкротстве физ лица.

Стоимость и сроки банкротства ИП

Учитывая, сколько стоит банкротство ИП, начинать эту процедуру при долге менее 50–70 тысяч рублей не имеет смысла. Ведь в момент подачи заявления требуется оплата услуг арбитражного управляющего, которые обойдутся в 25 тысяч рублей и оплата госпошлины 300 рублей (до января 2017 года она составляла 6 тысяч).

Подробнее про стоимость банкротства физического лица читайте в нашей статье.

Процедура банкротства ИП: пошаговая инструкция

Порядок банкротства ИП с долгами по налогам и кредитам следующий:

  1. Мировое соглашение. Стороны в суде договариваются относительно объёма и порядка закрытия долгов. Применимо на любом из этапов банкротства, указанных ниже.
  2. Реструктуризация долга. Финансовым управляющим составляется новый график погашения задолженностей.
  3. Реализация имущества. Также подразумевает собой оспаривание сделок перед банкротством ИП, совершённых в течение последних 3 лет. Полученными от реализации имущества средствами должник рассчитывается с кредитами и долгами в бюджет, после чего признаётся банкротом.

Но как сделать себя банкротом, если нет имущества, а доходы не позволяют разработать даже более или менее приемлемый график реструктуризации?

Сложившаяся на сегодня практика банкротства ИП не предусматривает иных способов ликвидации индивидуального предприятия с задолженностями.
Стоит отметить, что банкротство ИП при отсутствии имущества может отнять немало времени — все зависит от опыта и профессионализма юристов.

Ещё один актуальный вопрос — можно ли закрыть ИП с долгами по пенсионному фонду?

Действующее законодательство предусматривает закрытие ИП с долгами в ПФР, которые также будут списаны при банкроте. Аналогичным образом списываются задолженности и при ликвидации ИП с долгами и просрочками по налогам. Однако долги по выплате заработной платы и выходных пособий списанию не подлежат.

Существует только один способ ускорить признание себя банкротом: обратиться за помощью к профессионалам. Кредитные юристы не только в совершенстве знают, как оформить все необходимые бумаги, но и представят интересы заказчика в суде.

Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия

Банкротство индивидуального предпринимателя

Процедура банкротства ИП появилась ранее банкротства простых граждан. На данный момент она схожа с банкротством физических лиц, но имеет свои особенности. Лицо также должно обладать признаками несостоятельности, не иметь возможности расплатиться по своим обязательствам. Отличается минимальная сумма и ряд процессуальных моментов.

Особенности процедуры банкротства ИП

Особенности процедуры

Индивидуальный предприниматель (ИП) – это не организация, а простое физическое лицо. Разница лишь в том, что ИП вправе заниматься бизнесом на регулярной основе.

В целом, несостоятельность ИП проводится точно так же, как и в отношении простого гражданина. Разница заключается лишь в следующих моментах :

  • за 15 дней до начала процедуры ИП должен сделать публикацию данных на сайте федерального ресурса (осуществляется через нотариальную палату);
  • по завершении процедуры банкротства ИП в течение 5 лет нельзя будет открыть ИП. Простое физическое лицо после банкротства не может принимать участие в деятельности юридических лиц, в отношении ИП – ограничений нет;
  • копия заявления не направляется самостоятельно всем кредиторам, тогда как физическое лицо обязано это сделать. Достаточно будет публикации в соответствующем реестре.

В остальном процедуры будут идентичны.

Ссылка на документ: Федеральный закон № 127-ФЗ от 26.10.2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)»

Когда ИП может объявить себя банкротом

Предприниматель вправе начать процедуру банкротства при наличии следующих оснований:

  • общий размер долгов составляет от 500 тысяч рублей;
  • срок неисполнения обязательств составляет 3 месяца и более с даты, определенной соглашением или законом.

Помимо этого, должны присутствовать следующие признаки:

  • лицо не имеет возможности погасить свои долги, даже при наличии желания не может исполнить все свои обязательства;
  • имеется существенная причина, по которой исполнение обязательств невозможно. То есть должник должен обосновать, почему он не платит, что привело к тому, что он оказался в подобном положении.

На практике, не любой ИП с долгами в конечном итоге получает статус банкрота.

Например , если лицо возьмет большое количество кредитов, а потом просто решит объявить о своей несостоятельности, то суд может и отказать. А вот если причиной невозможности исполнения обязательств служит, например, длительная болезнь или непредвиденные обстоятельства, то шансы на положительное решение суда существенны.

Пошаговая инструкция для ИП при банкротстве

Банкротство – это сложный и длительный процесс. Индивидуальным предпринимателям следует руководствоваться данным порядком, чтобы успешно завершить процедуру:

  1. Проанализировать ситуацию. В первую очередь нужно решить, возможно ли банкротство в конкретном случае. Проверяется общий размер долгов, обстоятельства, при которых они образовались, прочее.
  2. Принимается окончательное решение. Нужно понять, можно ли решить проблему иначе или банкротство – единственный вариант разрешения ситуации. Если есть иной выход, то лучше воспользоваться им, так как банкротство имеет ряд негативных последствий, которые нельзя будет просто так игнорировать.
  3. Сбор документации. Потребуется достаточно широкий пакет бумаг. Для ИП он будет расширен дополнительно, в связи со статусом такого лица.
  4. Публикация сведений в федеральном реестре. Это обязательная мера, без нее суд откажет в рассмотрении заявления.
  5. Оплата государственной пошлины, а также внесение средств на депозит суда за услуги финансового управляющего.
  6. Составление и подача заявления о несостоятельности. Обращаться нужно в арбитражный суд по месту регистрации гражданина.
  7. Участие в судебном процессе.

После вынесения судебного акта начнется сама процедура банкротства. Есть два варианта – реализация имущества и реструктуризация.

При реализации имущества продаются объекты, которые принадлежат должнику (за исключением тех, что прямо запрещено реализовывать с точки зрения закона). Эти средства идут на покрытие долгов. Если вырученных денег недостаточно, долги списываются.

При реструктуризации должнику дается период до трех лет и льготные условия возврата. Например, списываются штрафные санкции, в некоторых случаях – проценты по договору. Новые проценты не назначаются. Подробнее о том, как проходит реструктуризация при банкротстве, читайте в нашей статье >>.

Последствия для должника

Банкротство имеет ряд последствий, которые должнику нужно учитывать. Среди основных выделяют:

  • невозможность получить новый кредит в течение пяти лет без указания на статус банкрота. Чаще всего кредиторы будут отказывать в выдаче заемных средств, так что данное условие фактически говорит о невозможности получить новый кредит;
  • невозможность принимать участие в деятельности юридических лиц как в качестве учредителя, так и в качестве директора;
  • невозможность открытия ИП повторно в течение пяти лет. Предыдущий статус аннулируется с вынесением решения о несостоятельности;
  • запрет на участие в деятельности финансовой организации в течение десяти лет;
  • реализация большей части имущества. Останется лишь единственное жилье (если оно не является ипотечным) и ряд вещей, необходимых для проживания (кровать, холодильник и т. д.).

Ограничения начнутся с момента обращения в суд. Так, лицо будет вынуждено передать контроль за собственными финансами управляющему. Он будет выделять лишь необходимую для проживания сумму, с учетом лиц, находящихся у гражданина на иждивении.

Какие потребуются документы

В процессе банкротства потребуется предоставить в суд ряд бумаг:

  • заявление, которое будет отражать факт невозможности выплатить долги и особенности конкретной ситуации;
  • бумаги, подтверждающие наличие и размер задолженностей. Предоставляются кредитные и иные договора, а также справки с указанием размера остатка долга;
  • если задолженность уже взыскивается в рамках исполнительного производства, следует получить в ФССП справку об остатке;
  • документы, подтверждающие неспособность выплатить долги, например, медицинские документы, указывающие на длительное заболевание;
  • выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, подтверждающую наличие статуса ИП;
  • полный перечень кредиторов, которые имеются у предпринимателя на момент обращения;
  • опись имущества, которое имеется у гражданина. Указывается расположение объектов, доли в праве и иные особенности;
  • копии документов о принадлежности интеллектуальных и исключительных прав;
  • бумаги, подтверждающие гражданские сделки, которые совершались в последние три года;
  • выписку из реестра акционеров, если лицо имеет ценные бумаги в данной организации;
  • сведения о полученных за последние три года доходах;
  • копию СНИЛС и ИНН;
  • документы, указывающие на статус безработного;
  • копии свидетельств о браке, о рождении детей;
  • бумаги, подтверждающие наличие иждивенцев;
  • если имеется брачный договор, то также прикладывается копия;
  • копию согласия супруга на раздел имущества, если выдавалось в последние три года.
Читайте также  Как организовать ИП с нуля

Перечень не является исчерпывающим. Могут прикладываться иные бумаги, которые подтверждают позицию заявителя .

Кто может обратиться в суд

Процедура банкротства может быть инициирована не только самим должником. Такое право имеется и у кредиторов. Также с заявлением вправе обратиться Федеральная налоговая служба, если лицо имеет задолженности по налогам.

Кредиторы могут подать совместное требование, если только общая сумма долга составляет минимальные пятьсот тысяч рублей.

Как правильно составить заявление о банкротстве

Какой-то специальной формы заявления о банкротстве нет. Лицо оформляет документ свободно, но с учетом законодательных требований:

  • в шапке указывают реквизиты суда, в который оно подается, заявителя, а также кредиторов;
  • далее по центру должно быть название заявления;
  • в основной части указывают на наличие задолженностей, а также обстоятельства, которые привели к образованию долгов. Указывают причины, по которым исполнение обязательств не представляется возможным;
  • перечисляют прочие имеющие значение для дела факторы. Например, факт публикации сведений о намерении провести процедуру несостоятельности, информацию о третьих лицах, которые могут иметь свои интересы и так далее.

В конце перечисляют документы, которые прикладывают к заявлению.

Образец заявления о банкротстве гражданина:

Помните, что от правильности составления заявления может зависеть исход дела . Если вам нужна помощь в подготовке данного документа, то напишите об этом через форму ниже >>

Прочие особенности процедуры

Какие особенности можно выделить

Многие вопросы в процессе банкротства зависят не от самого должника и его представителя, а от финансового управляющего, а также собрания кредиторов, которое собирает управляющий. По сути, собрание – это коллегиальный орган, который имеет следующие возможности:

  • предложить должнику заключить мировое соглашение. Оно должно учитывать права и интересы каждого лица, нельзя игнорировать потребности отдельного кредитора;
  • согласиться на реструктуризацию и определить ее особенности. Собрание вправе согласиться на льготные условия, предлагаемые должнику, или отказаться от них;
  • составить план реструктуризации, то есть порядок, в соответствии с которым будут выплачиваться долги;
  • требовать от суда проведения торгов. Собрание должно проанализировать положение и решить, какой вариант будет более выгодным для участников.

В целом, несостоятельность ИП проводится точно так же, как и банкротство простых граждан, поэтому выделить какие-то особенности не получится.

Расходы на банкротство

Расходы на банкротство индивидуального предпринимателя примерно сопоставимы с расходами на банкротство простого физического лица. Стоит примерно рассчитывать на следующие суммы :

  • вознаграждение финансового управляющего – 25 000 рублей;
  • государственная пошлина, почтовые расходы, расходы на публикацию сведений – до 25 000 рублей, иногда более. В данном случае суммы будут разниться, все зависит от обстоятельств;
  • оценка имущества. От нескольких тысяч до нескольких десятков тысяч (в зависимости от имущества);
  • услуги юриста – от 50 000 рублей. Также в отдельных случаях могут стоить дешевле, но это довольно редко. Специалисту предстоит длительная и обширная работа, поэтому и цена соответствующая. Довольно часто можно найти предложения об оплате в рассрочку.

В конечном итоге банкротство обойдется в сумму до 100 000 рублей, а в отдельных случаях и более.

В этом и заключается основной парадокс. С одной стороны, на банкротство решаются лица, которые не могут исполнить своих обязательств, с другой – данная процедура является очень дорогостоящей. Поэтому перед началом следует внимательно все обдумать и решить.

Подведем итоги

Банкротство ИП производится по общим правилам банкротства граждан, с учетом некоторых практических особенностей. Статус ИП будет прекращен, его нельзя будет получить вновь в течение пяти лет. Предпринимателям, которые планируют процедуру, нужно внимательно все обдумать, взвесить все за и против и только после этого переходить к реальным действиям.

Особенности банкротства индивидуального предпринимателя по законодательству Российской Федерации

Горлова, С. В. Особенности банкротства индивидуального предпринимателя по законодательству Российской Федерации / С. В. Горлова, О. Ю. Спицына. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 4 (294). — С. 360-362. — URL: https://moluch.ru/archive/294/66664/ (дата обращения: 27.10.2021).

В статье рассмотрены особенности банкротства индивидуального предпринимателя по законодательству Российской Федерации.

Автор характеризует положение индивидуального предпринимателя в период банкротства, рассматривает проблему несовершенства процедуры банкротства, анализирует законные ограничения.

Ключевые слова: индивидуальный предприниматель, банкрот, банкротство, предпринимательская деятельность.

The article deals with the peculiarities of bankruptcy of an individual entrepreneur under the legislation of the Russian Federation.

The author characterizes the position of an individual entrepreneur during bankruptcy, considers the problem of imperfection of the bankruptcy procedure, and analyzes legal restrictions.

Keywords: individual entrepreneur, bankrupt, bankruptcy, entrepreneurial activity.

Ежегодно в Российской Федерации тысячи индивидуальных предпринимателей, занимающихся предпринимательской деятельностью, проходят процедуру банкротства. Банкротство схоже с процедурой признания несостоятельности физического лица, но банкротство индивидуальных предпринимателей имеет ряд особенностей.

В статье поставлена задача проанализировать существующую практику и законодательство Российской Федерации с целью детального исследования процедуры банкротства, как обстоятельства, ведущего к прекращению правового статуса индивидуального предпринимателя.

В рамках исследуемого вопроса необходимо сделать заключение о том, что в процедуре банкротства, как способе прекращения предпринимателя, есть ряд особенностей, и она нуждается в совершенствовании.

Современное законодательство о банкротстве индивидуального предпринимателя состоит из Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ, «Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации» и нормативных актов, принимаемых в соответствии с ними.

Статья 25 ГК РФ содержит основания для признания гражданина банкротом «Гражданин, который не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению арбитражного суда» [1, ст.25].

ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» уточняет, что основанием для признания индивидуального предпринимателя банкротом выступает его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате денежных платежей [2, ст.214].

Индивидуальные предприниматели, как и юридические лица, могут быть признаны банкротом только по решению суда. Процедура признания индивидуального предпринимателя банкротом, очередность удовлетворения требований кредиторов установлены положениями ст.25 ГК РФ [1, ст.25].

Следует принять во внимание тот факт, что с момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о введении реализации имущества гражданина утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности [2, ст. 216].

Поводом для удовлетворения дела о финансовой несостоятельности служат несколько причин. Основными из них являются: просрочка оплаты платежей на срок более 90 (девяносто) дней; общий долг индивидуального предпринимателя более 500 (пятисот) тысяч рублей. Во внимание берутся долги и платежи, используемые для ведения коммерческой деятельности, т. е. задолженность должна быть только в денежной форме (платежи во внебюджетые фонды и бюджет — подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т. п.; а также долги в результате участия в гражданско-правовой сделке). При определении признаков банкротства учету подлежит не вся денежная сумма. Из суммы кредиторской задолженности исключатся обязательства по выплате заработной платы, алиментов; долги, связанные с расходами на здоровье и другие, предусмотренные законом о банкротстве, обязательства.

Не теряет своей актуальности проблема, вызванная безнаказанностью преднамеренного банкротства. По данным судебной практики, обвинительные приговоры по ст. 196 УК РФ «преднамеренное банкротство» (комплекс умышленных действий должника, направленных на получение средств от кредитора с последующим преднамеренным ухудшением финансового состояния, ведущего к банкротству) и ст.197 УК РФ «фиктивное банкротство» (комплекс умышленных действий, направленных на сокрытие реального финансового положения должника с дальнейшей целью объявления собственной неплатежеспособности) выносятся очень редко.

Таким редким примером о привлечении индивидуального предпринимателя к уголовной ответственности за преднамеренное банкротство является решение Приволжского районного суда г. Казани Республики Татарстан. Суд признал виновным индивидуального предпринимателя в совершении преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ и назначил ему наказание в виде лишения свободы на 2 года. Предприниматель, действуя из корыстных побуждений, вывел все ликвидное недвижимое имущество из своей собственности путем заключения фиктивных сделок по купле-продаже. Таким образом, он увеличил свою неплатежеспособность и подал заявление в Арбитражный суд г. Казани о признании его как индивидуального предпринимателя банкротом. Своими действиями принес кредиторам ущерб на сумму более 6 млн. руб. Следствие установило, что предприниматель имел умысел на преднамеренное банкротство, и вина предпринимателя была доказана [4].

Анализируя положения ст. 84 Налогового Кодекса Российской Федерации, следует отметить, что налоговый кодекс РФ связывает процедуру снятия с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве индивидуального предпринимателя [5, ст.84]. На основании ст. 216 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве) арбитражный суд направляет копию решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и введении реализации имущества гражданина в орган, зарегистрировавший гражданина в качестве индивидуального предпринимателя [2, п.3 ст.216].

Арбитражный суд, приняв решение о признании гражданина банкротом, принимает решение о введении реализации имущества. На реализацию имущества отводится шесть месяцев. Данный срок в отношении индивидуального предпринимателя арбитражным судом может быть продлен. Продлевается срок по ходатайству лиц, принимающих участие в деле о банкротстве.

При внесудебном порядке индивидуальный предприниматель считается банкротом после официального объявления о своём банкротстве в «Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации» и в официальном издании государственного органа по делам о банкротстве [6].

Согласно «Гражданскому Процессуальному Кодексу Российской Федерации» и Федеральному Закону Российской Федерации «Об исполнительном производстве» требования кредиторов индивидуального предпринимателя, признанного банкротом подлежат удовлетворению в соответствии с очередностью, установленной законом, за счет всего принадлежащего ему имущества, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание [7].

Статья 38 ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» определяет перечень необходимых документов, прилагаемых к заявлению о признании индивидуального предпринимателя банкротом. В этот перечень входят документы о наличии задолженности, о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, список кредиторов и должников заявителя, бухгалтерский баланс, отчет о стоимости имущества должника [2, ст.38].

Таким образом, анализ действующего законодательства позволил выделить следующие этапы банкротства: публичное оповещение кредиторов и других участников процесса с помощью публикации на сайте федерального ресурса; направление инициатором банкротства документов в суд; назначение процедуры наблюдения.

Особенность банкротства индивидуального предпринимателя заключается в том, что в нем сошлись интересы индивидуального предпринимателя, который заявил о процедуре банкротства в силу финансовых трудностей, и желает в дальнейшем восстановить свою предпринимательскую деятельность, и интересы его кредиторов.

Поэтому процедура банкротства, как способ прекращения правосубъектности предпринимателя, ведущего индивидуальную предпринимательскую деятельность, должна быть усовершенствована. Предлагается рассмотреть возможность введения и применения следующих мероприятий:

– для удовлетворения интересов кредиторов процедура банкротства индивидуального предпринимателя должна быть обязательной для того, чтобы кредиторы могли своевременно заявить о своих требованиях;

– в период ведения процедуры банкротства предприниматель должен быть частично ограничен в совершаемых им заключение договоров, сделках в отношении своего имущества (продавать, дарить, менять и т. д.);

Читайте также  Открыть ИП через госуслуги

– исключить возможность выезда предпринимателя-банкрота за пределы страны на весь период ведения процедуры банкротства;

– представляется возможным ввести для индивидуальных предпринимателей добровольную процедуру санации, по аналогии с процедурой санации для юридических лиц.

При совершенствовании процедуры банкротства она будет более широко применяться на практике.

Банкротство ИП с долгами по кредитам

Предпринимателям в России всегда приходилось непросто, но в последние годы ситуация становится все хуже. Неудивительно, что многие подумывают о статусе банкрота как способе избежать выплаты долгов. Как происходит банкротство ИП и какие последствия это влечет? Мы разобрались в этих вопросах.

Банкротство в статусе ИП

В подобной ситуации неизбежно встает вопрос – на каком этапе прекращать деятельность? Сниматься ли с регистрации как ИП до начала процедуры несостоятельности?

В российском законодательстве индивидуальный предприниматель – это статус гражданина, который дает ему возможность заниматься бизнесом. В отличие, например, от ООО, предприниматель не является юридическим лицом. Все его активы рассматриваются как единые, без деления на «личные» и «для бизнеса».

То же самое относится и к долгам. Когда ИП снимается с учета, его задолженности не сгорают – они переходят на физическое лицо. И единственный способ от них избавиться при невозможности уплатить – пройти процедуру банкротства.

При этом надо понимать, что объявление ИП несостоятельным не влечет автоматического снятия всех долгов. Наоборот, суть процедуры в том, чтобы предоставить гражданину (неважно, предприниматель он или нет) возможность со временем их погасить. Если это невозможно, то распродается все его имущество.

Причем если нужно оплатить по долгам, образовавшимся в результате предпринимательства, то в ход идут все активы, на которые по закону может быть обращено взыскание. Например, денежные средства на личном счете, автомобиль или объект недвижимости (дача, вторая квартира), которые не имеют никакого отношения к деятельности ИП. То же правило действует и наоборот: если происходит банкротство ИП с долгами по кредитам, которые он взял как физлицо, погасить их придется в том числе и за счет бизнес-активов.

И только после того, как все имущество распродано, списывается остаток задолженности.

Таким образом, процедура банкротства ИП и физического лица практически одинакова. Но разница все же есть:

  1. При банкротстве ИП будут несколько иные последствия для должника. В течение 5 лет после этого нельзя будет зарегистрироваться предпринимателем вновь. Также запрещено быть директором юридического лица или как-то иначе участвовать в его управлении.
  2. Чем дольше несостоятельный предприниматель стоит на учете в ФНС, тем больше страховых взносов за себя ему придется начислить. А значит, сумма долга будет расти.

Вместе с тем банкротство в статусе ИП не дает никакого преимущества. Поэтому более разумно сначала сняться с учета, а потом заявлять о несостоятельности.

Кто может объявить себя банкротом

Законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года установлены случаи, когда физическое лицо, в том числе действующий или бывший ИП, должен обратиться в арбитражный суд для признания себя несостоятельным:

  • у него имеется одна или несколько задолженностей на сумму не менее 500 тыс. рублей;
  • он не платит по своим долгам более чем 3 месяца со дня, когда возникли обязательства их уплаты.

В перечисленных случаях необходимо в течение 30 дней направить заявление в арбитражный суд.

Также заявить о банкротстве следует и в том случае, если должник понимает, что рассчитавшись с требованиями одного кредитора, он не сможет оплатить иные обязательства.

Вместе с тем у любого человека есть право заявить о своем банкротстве и без крупных долгов. Если стоимость его имущества с учетом текущих доходов меньше размера долга, то для этого есть все основания.

Но нужно учитывать, что объявлять о банкротстве выгодно не всегда. Если у бизнесмена имеются ликвидные личные или предпринимательские активы, то будет выгоднее реализовать их самому и рассчитаться с долгами. Иначе они будут проданы по заниженной цене в процессе банкротства.

С чего начать

Что делать в первую очередь для банкротства ИП – это зависит от того, решил ли гражданин сначала закрыть бизнес. Если да, то ему следует обратиться в ИФНС с заявлением о снятии с учета по форме Р26001 и собственным паспортом. Как упоминалось ранее, все бизнес-долги «повиснут» на гражданине, то есть банкротство ИП с долгами по налогам вполне возможно.

Если же решено пройти процесс регистрации в статусе предпринимателя, то описанный выше этап пропускается. В этом случае он будет снят с учета с момента принятия решения о признании его несостоятельным.

Решение о банкротстве выносит арбитражный суд – именно туда и нужно обращаться. Перед этим следует найти себе управляющего, который будет вести весь процесс. Это можно сделать, например, в Федеральном реестре сведений о банкротстве.

Еще одна задача на данном этапе – оповестить кредиторов о предстоящей процедуре. Для этого не позже, чем за 15 дней до обращения в суд публикуется объявление на сайте fedresurs.ru.

Предстоят и финансовые траты:

  • 25 тыс. рублей необходимо внести на депозит суда – эти деньги получит управляющий, когда все будет завершено;
  • 300 рублей нужно уплатить государству в качестве пошлины.

Обращение в суд

В статье 213.4 закона № 127-ФЗ перечислены все документы, которые могут понадобиться при обращении в арбитражный суд с заявлением о банкротстве. В первую очередь, это личные документы гражданина – паспорт, свидетельство ИНН, СНИЛС и другие. Если он не закрыл ИП на момент обращения в суд, то будет банкротиться как предприниматель. Особенности банкротства в этом случае заключаются в необходимости представить документы на ИП (свидетельство о регистрации или лист записи ЕГРИП и другие).

Полный состав пакета для суда будет индивидуальным, однако в список войдут:

  1. Свежая выписка из ЕГРИП, полученная не ранее 5 рабочих дней до подачи заявления. Актуально для тех, кто все еще остается ИП.
  2. Список активов гражданина, причем их следует подтвердить документально.
  3. Список кредиторов с указанием наименования, адреса и размера непогашенного обязательства (с приложением подтверждающих документов).
  4. Список лиц, которые являются должниками гражданина (нужно указать суммы задолженностей и адреса этих лиц).

Все эти документы прикладываются к заявлению в суд, в котором в обязательном порядке должна быть указана сумма задолженности. К нему также можно приложить и любые иные бумаги, подтверждающие наличие долгов и невозможность их уплаты.

Как проходит суд

Арбитражный суд в течение пяти дней после подачи заявления выносит определение о том, принято ли оно к рассмотрению. В документе должно быть указано, когда будет проходить первое заседание суда. На нем рассматривается вопрос о том, обоснованы ли требования гражданина о признании его банкротом. Срок проведения этого заседания – от 15 до 30 дней с той даты, когда вынесено определение. При этом общий срок рассмотрения дела о банкротстве в суде – не более 7 месяцев с даты поступления заявления.

На первом заседании арбитр может принять решение о том, что у гражданина нет основания заявить о банкротстве. Это бывает связано с тем, что сумма задолженности определена неверно или у должника есть имущество, за счет которого он может выплатить свои долги.

Если же суд посчитает, что заявление о банкротстве обосновано, то назначит следующее заседание. На нем должны присутствовать не только сам должник и его управляющий, но и кредиторы. Последние заявляют о своих требованиях, и суд должен установить круг кредиторов, с которыми следует рассчитаться полностью или частично.

Если стороны договорились

Кредитор и должник могут прийти к мировому соглашению. Например, если начато банкротство ИП с долгами по кредитам, то банк может пойти навстречу и уменьшить сумму задолженности, списав ее часть. Другой случай – кредитор по своей инициативе решил предоставить должнику отсрочку. Достигнуть договоренности можно на любом этапе процесса банкротства.

Если у гражданина есть доход

Одним из вариантов исхода сложившейся ситуации является реструктуризация долга. Это возможно при наличии у должника достаточного дохода. Например, гражданин в период своего предпринимательства получил долги, но потом устроился на хорошо оплачиваемую работу. Однако сумма его дохода должна быть такой, чтобы погасить долги за 3 года.

В процессе реструктуризации составляется план погашения задолженности, который должен утвердить банк. График выплат составляется так, чтобы за трехлетний период все задолженности были оплачены. Стоит сказать, что это довольно редкий случай. Но если все же это произошло, то далее происходит выплата по графику.

За месяц до окончания выплат необходимо уведомить об этом всех кредиторов. Остается одно судебное заседание, на котором судья определяет, что должник рассчитался, а у кредиторов больше нет к нему никаких вопросов.

Если есть имущество

Самый распространенный вариант развития событий – у гражданина нет достаточного дохода. В этом случае арбитражный суд объявляет его банкротом. Наступает этап распродажи его имущества – занимается этим управляющий.

При этом нельзя продать единственное жилье, личные вещи гражданина и некоторые другие предметы. Что касается денег, то их оставят лишь в размере прожиточного минимума. После тотальной распродажи (как правило, с огромным дисконтом) непогашенные долги списываются.

Банкротство: что дальше

Банкротство ИП имеет определенные последствия для должника. Главные из них – в течение 5 лет нельзя получить этот статус снова. Остальные одинаковы и для бывших предпринимателей, и для физических лиц без этого статуса:

  • в течение 5 лет нельзя вновь заявлять о банкротстве;
  • в течение 3 лет нельзя возглавить компанию (5 лет, если обанкротился ИП);
  • в течение 5 лет нужно сообщать банкам при получении кредитов, что человек был банкротом;
  • в течение 5 лет нельзя руководить негосударственными пенсионными фондами или микрофинансовыми организациями;
  • в течение 10 лет нельзя руководить банком.

Итак, мы рассмотрели особенности банкротства гражданина, у которого был статус ИП. Заявление о несостоятельности может помочь предпринимателю, оказавшемуся в непростой ситуации, избавиться от долгов. Однако это не значит, что их просто простят. Сначала придется погасить все по максимуму, если, конечно, есть имущество и/или доход. Если же активы отсутствуют, задолженность ИП будет списана.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: