#оденьгахпросто: как выбрать тариф начинающему предпринимателю

Отношения предпринимателя и банка начинаются с открытия расчетного счета. С его помощью фирма будет оплачивать товары и услуги контрагентов и сама получать деньги за продажу своих товаров и услуг. Банки предлагают предпринимателям пакеты услуг по расчетно-кассовому обслуживанию (РКО).

Расходы на РКО складываются из фиксированной платы за обслуживание и комиссий за проведение тех или иных операций. Поэтому, выбирая тариф РКО, следует обратить внимание на комиссии за наиболее важные для вас операции.

Вот основные операции, которые входят в пакетные предложения РКО:

  1. Снятие наличных. Обратите внимание на этот параметр: за вывод заработанных средств у многих банков предусмотрена высокая комиссия. Снимать наличные с расчетного счета можно в кассе банка или в банкомате — с личной либо корпоративной карты. Снятие с карты, как правило, обходится дешевле.
  2. Переводы физическим лицам. Такие операции пригодятся для выплаты заработной платы сотрудникам. Небольшие компании со штатом до десяти человек чаще всего не пользуются зарплатным проектом и переводят деньги напрямую на карты сотрудников.
  3. Платежи на счета других банков. Понадобятся вам для оплаты аренды, коммунальных услуг, а также для расчетов с подрядчиками и контрагентами.
  4. Поступления от контрагентов. Самый вдохновляющий вид операций: таким образом на ваш счет поступают средства от клиентов и контрагентов. Чаще всего эта операция бесплатна, но в некоторых банках и эти поступления могут облагаться высокой комиссией.
  5. Внесение наличных. Может пригодиться, если нужно срочно провести платеж — например, внести плату за аренду или рассчитаться с партнером, — а денег на бизнес-счете не хватает.
  6. Эквайринг. POS-терминал — это устройство, позволяющее принимать безналичную оплату с карт физических лиц и получать средства сразу на расчетный счет. Установка такого терминала позволит увеличить продажи и повысить лояльность клиентов: по данным ЦБ, доля безналичных платежей в России в 2020 году составила порядка 70%. За предоставление в аренду терминала банк устанавливает дополнительную комиссию.

На что еще стоит обратить внимание при выборе РКО?

  • Надежность банка. Банк для сотрудничества нужно выбирать тщательно. Почитайте последние новости о нем. Изучите его финансовое состояние и обратите внимание на рейтинги, присвоенные рейтинговыми агентствами. Также рекомендуем ознакомиться с отзывами о работе банка — например, в «Народном рейтинге» Банки.ру.
  • Быстрое и удобное открытие счета. Некоторые банки предлагают упрощенный процесс открытия счета: вам понадобится минимальный пакет документов и не придется ехать в офис банка — менеджер доставит договор вам домой.
  • Длинный операционный день. Чаще, чем может показаться, в бизнесе возникают ситуации, когда оплату нужно провести срочно, день в день. Чтобы избежать нервных ситуаций, обращайте внимание на часы операционного дня банка. Все операции по счету — и поступления, и переводы — проводятся только в эти часы. Если вы не успели провести платеж в это время, вам придется ждать следующего рабочего дня.
  • Удобные мобильный и интернет-банк. В них вы будете совершать все операции по счету, поэтому их функционал и удобство интерфейса имеют огромное значение. Перед выбором банка посмотрите оценку приложений банка и почитайте отзывы об интернет-решении для бизнеса.
  • Дополнительное сопровождение бизнеса. Банки предлагают своим клиентам автоматизированные решения, которые могут сильно упростить жизнь начинающих предпринимателей. Среди таких решений, например, проверка контрагентов на риски и электронный документооборот.

Как это работает?

Быстро и удобно подобрать наиболее выгодный для вас тариф можно с помощью калькулятора подбора РКО на Банки.ру.

Представим, что мы как ИП открываем небольшой бизнес в сфере продаж потребительских продуктов. Помещение съемное — нужно будет оплачивать аренду и коммуналку. В магазине будут трудиться четыре человека, на карты которых мы будем переводить зарплату. Расплачиваться также придется с поставщиками и подрядчиками. Основной объем средств мы планируем получать от покупателей — наличными и через POS-терминал. Не забудем, что важно иметь возможность снимать наличные со счета, а в экстренных ситуациях — заводить их обратно.

В калькуляторе подбора РКО задаем в каждом поле усредненные значения за месяц:

  • поступление на счет от контрагентов — 400 000 рублей;
  • внесение наличных через бизнес-карту или кассу — 100 000 рублей;
  • количество платежей на счета других банков — 10;
  • снятие наличных — 200 000 рублей;
  • переводы на счета физическим лицам — 150 000 рублей.

Предложения можно отсортировать по возрастанию/убыванию стоимости обслуживания или посмотреть, какие из них пользуются на сайте наибольшей популярностью. Заинтересовавшие тарифы можно добавить в список для сравнения, чтобы более наглядно изучить разницу в стоимости каждого из параметров.

По итогам расчета у нас появилась подборка самых выгодных для нашего магазина тарифов*:

Руснарбанк — «Прогресс»: 2 290 рублей в месяц

  • Низкая комиссия за снятие наличных через кассу. При этом снятие с бизнес-карты дороже, чем в других банках из списка.
  • Открытие РКО возможно без посещения банка, счет резервируется сразу. Зарегистрировать ИП через банк невозможно.
  • Торговый эквайринг предоставляется только от партнера.

Просто Банк — «Просто|Торговый»: 2 500 рублей в месяц (вместо 4 490 рублей — по акции «Бесплатное обслуживание до 30.06.2021»)

  • Высокий лимит бесплатного снятия наличных с бизнес-карты.
  • РКО открывается дистанционно, счет резервируется сразу. Зарегистрировать ИП через банк невозможно.
  • Стоимость торгового эквайринга — от 1,4% за операцию, плата за аренду терминала рассчитывается исходя из ежемесячных оборотов.

ВТБ — «Всё включено»: 3 000 рублей в месяц (вместо 4 900 рублей — по акции «Первые 3 месяца обслуживание бесплатно»)

Открытие расчетного счета: тонкости процедуры для ООО и ИП

Больше материалов по теме «Расчётный счёт» вы можете получить в системе КонсультантПлюс .

Открываем расчетный счет

Получение гражданином статуса ИП или процесс создания нового юридического лица обычно завершается процедурой открытия счета в банке. У каждой из кредитных организаций складываются собственные запросы к составу документов и соблюдению условий, обязательных для открытия банковского счета.

Правильный подход к выбору финансового учреждения для банковского обслуживания дает убежденность в том, что все безналичные платежи будут выполнены точно в срок, и банк будет лоялен по отношению к своему клиенту.

Критерии выбора банковского учреждения для открытия счета

Количество официально зарегистрированных российских банков приближается к 800. Но вести финансовую деятельность могут лишь около 650 из них – остальные кредитные организации лишены лицензии на банковскую деятельность. Учитывая тот факт, что в год около 100 банков остаются без разрешения ЦБ, первый фактор, на который следует обратить внимание – надежность финансовой организации.

Проверить банк на наличие лицензии можно на официальном сайте ЦБ, а подтвержденная годами репутация может стать дополнительным подтверждением благонадежности банка. Среди иных критериев, на которые целесообразно обратить внимание при выборе банка-партнера, следующие:

  • скорость прохождения платежей, качество и удобство обслуживания;
  • возможность дистанционного управления расчетным счетом, наличие интернет-банкинга;
  • стоимость обслуживания в банке, величина платы за совершение безналичных платежей и за ведение счета;
  • наличие дополнительных опций, выгодных для клиента – бесплатная установка терминала оплаты, возможность оформления корпоративной банковской карты, выпуск «зарплатных» карт для сотрудников компании;
  • льготные условия при необходимости кредитования.

Обратите внимание: Если банк предлагает заметно сниженные тарифы на основные услуги, то подвох может заключаться во взимании платы за отдельные сервисы, которые обычно предоставляются бесплатно (например, закрытие счета).

После сопоставления всей доступной информации по выбранным банкам, можно принимать окончательное решение об открытии расчетного счета.

Какие документы потребуются для открытия счета

Пакет документов, запрашиваемых при подаче заявки на открытие счета, могут отличаться в разных финансовых организациях. Для юридических лиц и ИП действуют разные критерии в формировании комплекта документов.

Расчетный счет для ООО

Открытие банковского счета организациями (ООО), в общем случае, возможно при наличии основного списка документов:

  • свидетельства, выданные ФНС – о регистрации (ОГРН) и о нахождении ООО на учете в территориальном налоговом органе (ИНН/КПП);
  • актуальный вариант Устава (с зарегистрированными изменениями);
  • лист Выписки из ЕГРЮЛ, полученный при регистрации;
  • протокол (или решение) об образовании юрлица (с указанием руководителя ООО), учредительный договор;
  • коды Росстата;
  • паспорт руководителя и приказ о назначении на должность гендиректора;
  • разрешительные документы и лицензии – при их наличии;
  • подтверждение местонахождения организации (арендный договор, свидетельство о праве собственности).

Все бумаги предъявляются в банк в виде оригиналов и копий. Нотариального удостоверения скопированных экземпляров крупные банки обычно не требуют, поскольку заверяют их самостоятельно.

Следует знать: Если банк снимает копии с учредительных документов своими силами, то будущему клиенту, чаще всего, придется оплатить эту услугу. В целях экономии целесообразно предоставить собственные электронные и бумажные копии всех предоставляемых подлинников.

Заявление на оформление счета и карточка, в которой фиксируется образец подписи директора и копия оттиска круглой печати организации, можно заполнить у банковского менеджера. Карточка предусматривает наличие примеров оригинальных подписей директора и бухгалтера. Если в штате компании нет единицы счетного работника, запись об этом должна быть отмечена на карточке и завизирована печатью и подписью.

Читайте также  Образец составления бизнес плана для ИП

В офисе банка также заполняется и подписывается договор расчетного счета и соглашение о дистанционном обслуживании.

Состав документов для ИП

Физическому лицу-предпринимателю, желающему зарегистрировать расчетный счет, потребуется несколько меньший пакет документов. Он включает:

  • свидетельство, выданное налоговой инспекцией и удостоверяющее регистрацию ИП;
  • выписка (или лист) ЕГРИП;
  • подтверждение ИФНС о налоговом учете;
  • коды Росстата;
  • паспорт/удостоверение личности гражданина-ИП.

Заявление об открытии счета и карточку с эталоном подписи можно заполнить в банке. Если предприниматель работает с круглой печатью, то на карточке ставится ее оттиск. Местонахождение (юридический адрес) ИП подтверждается либо фактом регистрации по паспорту, либо документом о праве собственности/договоре аренды на помещение, предназначенное для работы.

Имейте в виду: Количество расчетных счетов, открываемых в банках, законодательно не регламентируется. Компания или ИП может иметь несколько счетов в различных банках и валютах.

Обязательно ли пользование банковским счетом?

Актуальные российские правовые нормы не содержат пунктов, обязывающих организации или ИП открывать банковские счета. Однако в пользу целесообразности этого мероприятия свидетельствуют следующие аргументы:

  • Фирмы или ИП, не имеющие счета в банке, весьма ограничены в выборе деловых партнеров. В Гражданском кодексе (ст. 861 п.2) содержится требование проведения оплаты между контрагентами (ООО-ООО, ООО-ИП, ИП-ИП) только с использованием банковского перевода через расчетный счет;
  • расчет наличными деньгами имеет предельный размер в 100 тысяч рублей по каждому договору. Нарушение этого правила чревато финансовыми санкциями. Помимо этого, для денежных расчетов наличными обязательно использование ККТ;
  • юридические лица обязаны своевременно уплачивать все налоговые сборы, при этом оплата допускается только с использованием расчетного счета.

Важно! Штрафы за неприменение кассового аппарата (в случае необходимости его применения) при расчетах между контрагентами составляет от 1500-2000 рублей для ИП до 30000-40000 рублей для юридических лиц. Руководитель подвергается штрафу в размере 3000-4000 рублей.

Возможность работы ИП без счета

Предприниматели, бизнес которых находится в начальной стадии или не имеет крупных оборотов, иногда предпочитают обходиться без банковского счета. Причиной этому, чаще всего, является желание сэкономить на платежах за обслуживание и ведение счета при малых количествах безналичных операций. Существует несколько вариантов работы ИП без оформления счета в банке.

Расчеты производятся наличными деньгами

Если деятельность ИП связана с оказанием услуг населению или мелкой розничной торговли, то открывать банковский счет нет необходимости. Подобная деятельность относится к ЕНВД, и установка кассового аппарата не обязательна. Подтверждение приема денежной выручки производится квитанцией БСО или иными документами (билеты, турпутевки, абонементы).

Безналичные расчеты производятся с частного счета ИП

Предприниматели, имеющие собственный счет в банке, открытый на физлицо, иногда осуществляют расчеты с продавцами с его использованием. Такая практика достаточно распространена, хоть и не разрешена с точки зрения закона. Положение Центробанка не содержит ни официального запрета на использование личного счета ИП в предпринимательской деятельности, ни финансовых либо иных санкций.

Тем не менее, налоговая инспекция может предъявлять претензии в части денежных поступлений, не связанных с предпринимательством, на личный счет/карточку ИП. Кроме того, при обнаружении нарушений налогового законодательства все штрафы и неустойки будут списаны с личного счета ИП.

Расчетный счет открыт. Что дальше?

После подписания договора о банковском обслуживании и соглашении об интернет-банкинге клиент получает на руки отрывной талон, в котором указан номер расчетного счета и дата его открытия. До мая 2014 года организации обязаны были информировать контролирующие органы (ФНС, ПФ, ФСС) о факте открытия счета в банке и, в случае невыполнения этого требования, подвергались штрафу. Сейчас такая обязанность отменена на законодательном уровне.

Может ли банк отказать в открытии счета?

Теоретически банковское обслуживание гарантируется субъектам предпринимательской деятельности статьей 846 ГК РФ. На практике банки могут отказать организации или ИП в открытии расчетного счета по следующим основаниям:

  • при проверке не подтверждается местонахождение будущего клиента;
  • предоставление в банк искаженной информации относительно юридического адреса;
  • наличие у банка подозрений в причастности фирмы к незаконной деятельности.

Причины отказа в открытии счета, как правило, не оглашаются. При этом у потенциального клиента всегда сохраняется возможность обратиться в другое финансовое учреждение.

Регистрация ИП за час

Зарегистрировать ИП — ничего сложного, можно управиться за час. Но, судя по запросам в поисковиках, тема популярная, поэтому рассказываем.

Если кратко, нужно определиться с формой налогообложения, выбрать коды ОКВЭД и подать документы в налоговую. Уложитесь в одну серию «Игры престолов». Засекайте.

Дмитрий Гудович

Выбрать систему налогообложения

Система налогообложения — это как часто и по какой ставке вы будете платить налоги. Система бывает основной и дополнительной. Основную выбирать обязательно, дополнительную — по желанию.

Основных систем две: общая или упрощенная. Еще столько же дополнительных: патентная и единый налог на вмененный доход. Можно открыть ИП на упрощенке с патентом или без, но нельзя открыть ИП только на патенте.

Эта таблица поможет выбрать основную систему.

Упрощенная
Общая

Отчетность. До 30 апреля сдать декларацию доходам и расходам за предыдущий год.

До 30 апреля отчитаться по форме 3-НДФЛ за предыдущий год.

Налоги. 6% с доходов. Подходит, если ничего не тратите на бизнес. Например, если разрабатываете фирменный стиль для компаний или редактируете тексты.

15% с чистой прибыли. Бухгалтеры советуют выбирать эту систему, если у вас расходов больше 60% от оборота.

Взносы. 27 990 рублей в 2017 году — в Пенсионный фонд.

Требования. Годовой оборот до 150 млн рублей, до 100 человек в штате за год.

Сферы, в которых нельзя работать. Ломбарды и другие компании из списка ограничений в Налоговом кодексе.

Для ИП на упрощенке 6% в Модульбанке есть бесплатная бухгалтерия

Обычно ИП работают на упрощенке. На этой системе налоги легко посчитать самому. Раз в квартал платите налоги и взносы и раз в год подаете налоговую декларацию.

Теперь о дополнительных системах: ЕНВД и патенте. Их используют для отдельных видов деятельности и платят конкретную сумму налога. Так вы заранее будете знать, сколько заплатите за год. Если вы зарабатываете только на патенте, платить налоги по упрощенке не придется.

Патент

Система налогообложения, на которой можно подключить. Общая, упрощенка.

Города, в которых действует. Во всех, кроме Москвы. Уточнять на сайте налоговой.

Сферы. В такси, магазинах, кафе, мастерских. По видам деятельности много тонкостей, мы рассказали о них в статье на Деле.

В такси, магазинах, кафе, мастерских.

Ограничения. Не более 100 сотрудников за год.

Не более 15 сотрудников на время действия патента.

Сумма налога. Зависит от площади торгового зала, количества сотрудников и автомобилей, региона, в котором вы работаете. Посчитайте, сколько примерно будете платить по ЕНВД на сайте «Налог-налог».

Фиксированный налог, не зависит от дохода и других показателей. Можно прикинуть, сколько будете платить, на сайте налоговой.

После системы налогообложения выбираем коды ОКВЭД. Звучит страшно, но тут тоже несложно.

Выбрать коды ОКВЭД

ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. По ним Росстат считает, какая отрасль сколько зарабатывает. По некоторым кодам компании получают льготы по взносам и могут платить за сотрудника не 30% с зарплаты, а 20%:

32.4 — производство игр и игрушек;

31.0 — производство мебели;

91.04 — деятельность ботанических садов, зоопарков, государственных природных заповедников и национальных парков;

26.4 — производство музыкальных инструментов.

Знакомые предприниматели будут вам советовать выбрать побольше разных кодов. Вдруг вы писатель, но решите заняться торговлей. Если у вас есть такой код, вы просто начинаете торговать, а не идете в налоговую с заявлением добавить код. Это практичный совет, но налоговая и банки такое не любят.

Если ИП одновременно занимается рекламой, рыболовством, оптовой торговлей и производством черных металлов, налоговая и банк могут подумать, что это фирма-однодневка. Разные коды нужны однодневкам, чтобы перегонять деньги из разных сфер. Поэтому старайтесь выбирать коды из одной отрасли или похожих.

Для регистрации ИП в выбранном коде должно быть четыре цифры. Нельзя выбрать сферу целиком 31.0 — производство мебели, нужно детализировать до 31.01 — производство мебели для офисов и предприятий торговли.

Чтобы выбрать код, сделайте вот что:

  • зайдите на сайт Консультанта со списком новых кодов ОКВЭД;
  • выберите отрасль. Например, вы разводите лошадей. Выбираете «Животноводство» — 01.4. Такой код еще записать нельзя, он слишком общий;
  • найдите свою подотрасль. Подходит «Разведение лошадей и прочих животных семейства лошадиных отряда непарнокопытных» — 01.43. С таким кодом вы можете разводить лошадей, пони, мулов и ослов;
  • можно, но необязательно сделать еще более точное разделение. Выберите код 01.43.2, если собираетесь производить кобылье молоко на продажу;
  • если вы подумываете еще разводить свиней и страусов, добавьте коды 01.49 и 01.46.
Читайте также  Как устроить человека на работу в ИП

Коды ОКВЭД иногда меняются, поэтому доверяйте спискам с последней редакцией. Сейчас последняя редакция — от 7 ноября 2016 года.

Подготовить документы

Когда определились с кодами и налогами, можно приступить к документам. Вот какие документы нужны:

Заявление для перехода на упрощенку

Заявление на регистрацию ИП

А теперь подробнее.

  • На сайте налоговой скачайте заявление о государственной регистрации физического лица как ИП;
  • подготовьте копию российского паспорта;
  • оплатите госпошлину и сохраните квитанцию. Госпошлина на март 2020 года составляет 800 рублей. В квитанции должно быть имя того, кто регистрирует ИП. Заполнить квитанцию удобно на сайте налоговой, а оплатить можно в банке.
  • заполните заявление для перехода на упрощенку, если выбрали такую систему налогообложения.

Заполнить документы можно прямо в налоговой, там будут бланки и образцы заполнения. Но лучше сделать это заранее в спокойной обстановке: через сайт налоговой.

Узнать о налоговых каникулах

Государство поддерживает некоторые сферы и разрешает предпринимателям не платить налог по упрощенке первые два года. Обычно налоговые каникулы дают предпринимателям в производственной, социальной сферах, бытовом обслуживании. Полный список сфер с налоговыми каникулами смотрите на сайте Минфина.

Если нашли свою сферу в списке, первые два года вы будете платить только фиксированные взносы в Пенсионный фонд. В 2020 году это 32 448 рублей в год, но сумма почти каждый год растет.

При регистрации еще раз уточните в налоговой о налоговых каникулах. Вдруг что-то поменялось в законе или вы неправильно указали сферу.

Налоговые каникулы для ИП

Подать документы на регистрацию

Есть пять способов подать документы в налоговую:

  • лично — составляете документы и несете в налоговую по месту жительства. Под местом жительства налоговая понимает место прописки по паспорту. Если прописаны в Тамбове, а снимаете квартиру в Москве, регистрировать ИП надо в Тамбове. Заранее узнайте адрес своей налоговой;
  • отправить через сайт налоговой. Нужна усиленная квалифицированная электронная подпись;
  • почтой — с объявленной ценностью и описью вложения. Этот способ подойдет, если место прописки и жительства отличается. Чтобы не ехать в Тамбов из Москвы, просто отправьте документы почтой;
  • через МФЦ — заранее узнайте, что в вашем МФЦ принимают документы на регистрацию. В МФЦ не берут заявление на упрощенку, его придется относить в налоговую самому или отправлять по почте;
  • через посредников — друга, родственника, курьера. Заверьте копию своего паспорта и оригинал заявления на регистрацию ИП у нотариуса и получите нотариальную доверенность.

Если подаете лично, инспектор проверяет документы и дает расписку. В ней — список документов, которые инспектор принял и дата, когда приходить за свидетельством о регистрации ИП. Сохраняйте расписку до получения документов.

На проверку документов обычно уходит пять минут, на очередь — еще двадцать. Чтобы не ждать, запишитесь через интернет и подайте документы в назначенное время.

На оформление ИП налоговая берет три рабочих днях. Потом вы получите:

  • лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
  • уведомление о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя.

Теперь вы предприниматель и можно начинать работать. Но сначала сделайте печать и откройте счет в банке.

Заказать печать (или нет)

После регистрации закажите печать в полиграфическом центре. На печати должны быть:

  • фамилия, имя, отчество предпринимателя;
  • адрес;
  • фраза «Индивидуальный предприниматель»;
  • регистрационный номер из ОГРНИП.

В письме от 28 февраля 2006 года налоговая написала, что ИП может работать без печати. Но без нее не получится оформлять бланки строгой отчетности. Например, если мастер по маникюру выписывает каждому клиенту квитанцию, она должна поставить на каждой печать.

Некоторые компании отказываются работать с ИП без печати, такой предприниматель им кажется ненадежным. Так что лучше сделать, это стоит от 500 до 1200 рублей.

Открыть расчетный счет

Предприниматели не могут принимать деньги по своей деятельности на обычный счет, они открывают расчетный. С него предприниматели платят поставщикам, отправляют налоги, получают деньги от клиентов.

Когда советуем смотреть на три критерия: стоимость обслуживания, работа через интернет и страхование вкладов.

Стоимость обслуживания. В Модульбанке есть бесплатный Стартовый тариф. У него нет абонентской платы, только комиссии за платежи. Так можно открыть счет и потестировать банк бесплатно. Понравится — останетесь, если нет — ничего платить не придется. Но уверены, что понравится.

Обслуживание через интернет. В Модульбанке клиент встречается с сотрудниками один раз — когда подписывает договор на расчетный счет. Всё остальное работает через личный кабинет: открыть новые счета, подключить услуги, купить валюту, выставить счет, поменять тариф и задать вопрос поддержке.

Страхование вкладов. Счета ИП приравнивают к вкладам физических лиц, банки их страхуют до 1,4 млн рублей. Если у банка отнимут лицензию, 1,4 млн со счета вам отдадут. Выбирайте банки, которые участвуют в Системе страхования вкладов, как Модульбанк.

ИП могут работать и без счета, только с наличными, если принимает не больше 100 000 рублей за раз. Но налоговая не любит такое, потому что наличные трудно отследить, и кажется, что компания недоплачивает налоги. С расчетным счетом вопросов будет меньше.

Может ли работать ИП без расчетного счета?

Законодательство о расчетном счете для ИП в 2021 году

Может ли быть ИП без расчетного счета (р/с)? Этот вопрос волнует многих предпринимателей. Для ответа на него обратимся к российскому законодательству 2021 года.

ИП при регистрации своего статуса в ИФНС самостоятельно решает, открывать ему р/с либо нет. Об этом свидетельствует:

  1. Ст. 861 ГК РФ, которая указывает на то, что расчеты, связанные с предпринимательской деятельностью, производятся по безналу. Наличные расчеты допускаются с применением ограничений, установленных ЦБ РФ.
  2. П. 4 Указания ЦБ РФ от 09.12.2019 № 5348-У, устанавливающий лимит 100 000 руб. по наличным расчетам в рамках одного договора.
  3. Ст. 45 НК РФ, которая оговаривает возможность уплачивать налоги наличными деньгами.

Наглядный пример: ИП заключил договор аренды на год с ежемесячной оплатой 9 000 руб. Сумма платежей за весь год в рамках этого договора составляет 108 000 руб. Она превышает лимит 100 000 руб., следовательно, подлежит выплате посредством безналичного расчета.

Обратите внимание! Ст. 23 НК РФ до 2014 года содержала пункт, который запрещал использовать ИП личный счет для предпринимательской деятельности. Несмотря на то что этот пункт утратил силу, данное ограничение фактически действует в 2021 году. Основание: п. 2.2 гл. 2 Инструкции ЦБ РФ № 153-И (ред. от 24.12.2018).

Работа ИП без открытия расчетного счета в 2021 году

ИП без расчетного счета обладает ограниченными возможностями, а используя личный счет, сталкивается с определенными рисками. При этом он осуществляет полноценную предпринимательскую деятельность и отвечает по всем обязательствам как ИП.

Р/с предусматривает платное обслуживание и указывает на прозрачность операций. Поэтому многие предприниматели отдают предпочтение наличным платежам либо открывают личный счет физического лица. Последний намного дешевле и предоставляет больше возможностей, в том числе по лимиту на снятие наличных.

Без р/с предприниматель принимает только наличные деньги, так как в этом случае исключаются все остальные способы расчетов. Невозможны и расчеты, которые производятся посредством банковских карт, интернета (онлайн-платежи). Действуют также иные ограничения:

  • сделки на крупные суммы не заключаются из-за лимита;
  • при платежах не используются онлайн-сервисы финансовых учреждений, ИФНС;
  • трудности наблюдаются при учете финансов, хранении наличных, разграничении личных средств, оформлении кредита.

Внимание! «Наличный» лимит 100 000 руб. не распространяется на выплаты работникам и платежи клиентов (покупателей) — физических лиц.

Когда лучше открывать расчетный счет для ИП

Итак, расчетный счет для ИП нужен либо нет — предприниматель решает самостоятельно. Открыть его можно только при наличии свидетельства о государственной регистрации ИП. Без него банк расчетный счет не откроет, так как оснований для открытия нет и его могут оштрафовать.

Важно! Банк обязан сообщать в ИФНС информацию об открытии, закрытии и изменении счета ИП, физического лица (не предпринимателя) в течение трех дней. Такая норма закреплена в п. 1.1 ст. 86 НК РФ. Сообщение составляется и направляется банком по форме 1114301, утвержденной действующим приказом ФНС России от 28.05.2020 № ЕД-7-14/354@.

Если речь идет об оптовой торговле, где расчеты проводятся с юридическими лицами и другими предпринимателями, то оптимальным вариантом будет использование р/с. Без него не обойтись при расчетах с поставщиками и заказчиками, в случае оказания услуг юридическим лицам, когда речь идет о крупных сделках и в других ситуациях.

Если ИП, к примеру, оказывает услуги населению либо продает товары и не использует при этом безналичные расчеты, то работа без открытия р/c в этом случае будет уместной. Несмотря на то что Инструкция ЦБ № 153-И, по сути, запрещает использование личных счетов для целей предпринимательства, многие ИП вместо р/с применяют в работе именно личный счет.

Читайте также  Копия паспорта для регистрации ИП какие страницы

Какие риски несет ИП при использовании личного счета в предпринимательской деятельности? Ответ на этот вопрос есть в «КонсультантПлюс». Получите бесплатный демодоступ к К+ и переходите к подсказкам экспертов.

Личный счет физического лица в работе ИП в 2021 году

Те, кто считает, что не всегда обязательно открывать расчетный счет для ИП, зачастую используют в работе личный счет. ФНС РФ в письме от 07.05.2020 № БС-4-11/7522@ оговаривает, что налоговое законодательство не запрещает ИП получать оплату за услуги на личную карту, обналичивать ее и затем вносить на р/с.

Между тем последствия такого использования могут оказаться негативными:

  1. Сделки и финансовые операции по личному счету могут вызвать у банка подозрения на предмет их легальности применительно к ст. 7.1 закона «О противодействии…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ.
  2. Подозрительные операции, особенно с крупными суммами либо с указанием «ИП», банк может заморозить и запросить документы, подтверждающие их законность. При проведении операций, связанных с предпринимательством, могут закрыть счет.
  3. ИФНС при проверке доходов (расходов) может затребовать объяснения по характеру поступлений (личные, предпринимательские). Если какие-то суммы не отображены в декларации, счет могут заблокировать либо списать по ним задолженность. Причем вне зависимости от того, личные это средства либо нет.

Когда деятельность ИП (юридических лиц) может заинтересовать ИФНС и стать объектом налоговой проверки, читайте в статье «Налоговые проверки в 2021 году — список организаций».

Расчетный счет и НПД в 2021 году

Нужен ли расчетный счет для ИП на НПД? Нет, не нужен, если соблюдается лимит по наличным платежам. Не требуется и ККТ, поскольку чек формируется в мобильном приложении «Мой налог». Там же можно создать справку, подтверждающую доход.

Применять данный режим на протяжении 10 лет вправе лица, которые не подпадают под исключения, определяемые ст. 4 и ст. 6 закона «О проведении эксперимента…» от 27.11.2018 № 422-ФЗ, а также:

  • извлекают доход от самостоятельной деятельности;
  • не имеют наемных работников и работодателя.

ИП переходит на новый специальный режим для самозанятых добровольно, но при соблюдении условий, установленных ФЗ № 422 от 27.11.2018. Предприниматель на НПД применяет налоговую ставку 6% (или 4% при работе с физлицами), пользуется вычетом, освобождается от уплаты:

  • фиксированных общеобязательных страховых взносов;
  • НДС, кроме НДС, которым облагается ввоз товаров в РФ;
  • подоходного налога с доходов, облагаемых НПД.

Важно! Применять НПД можно до тех пор, пока совокупный доход нарастающим итогом на протяжении года не достигнет 2,4 млн руб. После превышения лимита предприниматель должен подать уведомление в ИФНС о применении иного соответствующего его ситуации режима. В новом году ИП вновь обретает право на применение НПД при условии прохождения регистрации и отказа от иных режимов.

О порядке перехода ИП на НПД, преимуществах и недостатках нового режима для него читайте в статье «Как ИП перейти на самозанятость».

Итоги

Отвечая на вопрос, обязательно ли открывать расчетный счет для ИП, однозначно можно ответить: нет, необязательно. Законодательство РФ не запрещает работать без него, но устанавливает лимит. Наличные платежи не должны превышать 100 000 руб., иначе на ИП наложат административный штраф.

Личный счет физического лица не предназначен для предпринимательской деятельности и ограничивает бизнес. Банк может отказать в подозрительных операциях по нему и закрыть счет. ИФНС в рамках своих полномочий осуществляет контроль над доходами и расходами предпринимателей. Она вправе запросить информацию по счетам ИП у банка и взыскать долги, списав средства, которые на нем значатся.

Регистрация ИП в банке

Как зарегистрировать ИП в банке

Традиционный вариант регистрации ИП – это посещение налоговой инспекции и подача туда необходимых документов. Пару лет назад к этому способу добавилась регистрация бизнеса через нотариуса. А сейчас говорят, что открытие ИП можно оформить и в банке.

Мы решили разобраться, так ли это? Будет ли регистрация ИП через банк легальной? А если да, то какие преимущества есть у этого варианта?

Кто имеет право на регистрирующие функции

По большому счету, в процедуре регистрации бизнеса ничего не изменилось. Единственный государственный орган, который регистрирует субъекта предпринимательской деятельности, – это Федеральная налоговая служба.

Именно ФНС вносит в госреестр записи о первичной регистрации индивидуального предпринимателя, о смене его паспортных данных, видов деятельности и снятии с учёта. Все остальные структуры — банки, нотариат, юридические компании – это не более, чем посредники при направлении документов.

С конца апреля 2018 года решение о регистрации ИП в электронном виде приходит на ящик заявителя, независимо от способа подачи документов. То есть, никакого подвоха здесь нет. Если вы получили такое решение от ИФНС, значит, открытие ИП состоялось.

Другое дело, что ФНС выполняет множество других функций, помимо регистрационных, поэтому не всегда успевает отвечать на потребности заявителей. В этом случае банки, как коммерческие структуры, могут оказаться будущему предпринимателю очень полезными.

Что надо сделать для регистрации ИП

Для регистрации индивидуального предпринимателя в ФНС надо сделать несколько важных шагов:

  1. Подготовить необходимые документы: заявление по форме Р21001, копию паспорта и квитанцию об уплате госпошлины.
  2. Выбрать регистрирующую налоговую инспекцию (ИП регистрируют по месту его прописки).
  3. Подать в ИФНС документы одним из способов: лично; через представителя или почтой; через нотариуса; в электронном виде, заверив усиленной квалифицированной ЭЦП.

Но хотя выглядят эти шаги простыми, на каждом из них есть свои особенности, о которых стоит знать. Например, если сделать ошибку при заполнении заявления Р21001, то открытие ИП с первой попытки не состоится. Кроме того, в регистрационной процедуре есть множество других нюансов, которые надо учесть.

Как банки помогают зарегистрировать бизнес

Банки тесно взаимодействуют с Федеральной налоговой службой, обмениваясь необходимой информацией. Например, финансовая разведка кредитного учреждения не позволит открыть расчётный счёт проблемному клиенту, который не платит налоги или участвует в нелегальных схемах.

А вот в начинающих предпринимателях, чей бизнес в будущем вырастет, банки заинтересованы и предлагают им выгодные условия работы. Практически все известные кредитные организации имеют стартовые тарифы с бесплатным открытием расчётного счёта и его последующим обслуживанием.

Для того, чтобы помочь будущему клиенту без проблем зарегистрироваться в налоговой инспекции, банки разрабатывают специальные онлайн-сервисы. Например, Тинькофф, банк Точка, Альфа банк на своих сайтах предлагают за несколько минут в автоматическом режиме подготовить все необходимые документы.

Кроме того, заявитель получает подробную инструкцию о том, куда обращаться и как действовать, чтобы открытие ИП состоялось. В результате, процент успешных регистраций среди тех, кто подготовил документы на сайте банка, намного выше, чем для тех, кто проходил эту процедуру самостоятельно.

На некоторых банковских сервисах доступна регистрация ИП онлайн, без посещения налоговой инспекции. Будущему предпринимателю бесплатно оформляют квалицированную усиленную цифровую подпись, с помощью которой документы направляются в ИФНС через интернет.

Это особенно удобно для тех заявителей, которые физически находятся далеко от места своей прописки или по какой-то другой причине не могут посетить нужную налоговую инспекцию.

Важно: при подаче заявления Р21001, заверенного квалицированной ЭЦП, заявитель не платит госпошлину, т.е. экономит 800 рублей. Эта норма стала действовать только с января 2019 года.

Если вас заинтересовал этот вариант регистрации ИП, советуем, в первую очередь, изучить предложения следующих банков: ВТБ, Промсвязьбанк, Уралсиб. На примере ВТБ мы и покажем, как зарегистрировать ИП через банк, не посещая налоговую инспекцию.

Открыть расчётный счёт без комиссии за обслуживание в банке Точка

Регистрация ИП через банк пошагово

На сайте ВТБ вся процедура регистрации индивидуального предпринимателя прописана просто и чётко.

Шаг 1. Пройдите регистрацию в сервисе, указав свой электронный адрес.

Регистрация ИП в онлайн сервисе ВТБ

Шаг 2. Сразу после регистрации на ваш адрес приходит письмо с паролем и логином для доступа к сервису.

Письмо от ВТБ

Шаг 3. Заполните все необходимые поля, следуя подсказам сервиса.

Заполнение данных для регистрации ИП в ВТБ

Шаг 4. Выберите тариф для открытия расчетного счета.

Открытие расчетного счета в ВТБ

Шаг 5. Выберите способ подачи документов. Если вы хотите лично посетить налоговую инспекцию, то просто распечатывайте документы и отнесите их в ИФНС. Если ваш выбор – онлайн-подача, то оформите бесплатную ЭЦП.

Выбор способа подачи документов для регистрации ИП

Ждать решения налоговой инспекции недолго – через 3 рабочих дня на электронный адрес, указанный в заявлении, придет ответ ФНС. С этого момента вы становитесь полноправным участником коммерческих правоотношений и можете легально вести свой бизнес.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: